2026年２月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社ビザスク (4490)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
【企業名】 企業名: 株式会社ビザスク
【決算評価】 決算評価: 良い
【簡潔な要約】 株式会社ビザスクは、2026年2月期の連結業績が売上高9,974百万円（前期比2.0%増）、営業利益1,341百万円（前期比9.3%増）、経常利益1,404百万円（前期比15.9%増）、親会社株主に帰属する当期純利益891百万円（前期比86.9%増）と増収増益を達成しました。取扱高も14,535百万円（前期比1.3%増）と堅調に推移し、知見プラットフォーム事業の成長が続いています。2027年2月期は取扱高15,989百万円、営業収益10,972百万円、調整後EBITDA1,215百万円、営業利益1,400百万円、経常利益1,405百万円、親会社株主に帰属する当期純利益750百万円を見込んでいます。
【詳細な財務分析レポート】
1. 総評
株式会社ビザスクは、2026年2月期の連結業績が売上高9,974百万円（前期比2.0%増）、営業利益1,341百万円（前期比9.3%増）、経常利益1,404百万円（前期比15.9%増）、親会社株主に帰属する当期純利益891百万円（前期比86.9%増）と増収増益を達成しました。取扱高も14,535百万円（前期比1.3%増）と堅調に推移し、知見プラットフォーム事業の成長が続いています。2027年2月期は取扱高15,989百万円、営業収益10,972百万円、調整後EBITDA1,215百万円、営業利益1,400百万円、経常利益1,405百万円、親会社株主に帰属する当期純利益750百万円を見込んでいます。
2. 業績結果
【連結業績】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 | |------|---------------|--------|-----------| | 売上高（営業収益） | 9,974 | 2.0% | 100.0% | | 営業利益 | 1,341 | 9.3% | 13.4% | | 経常利益 | 1,404 | 15.9% | 14.1% | | 当期純利益 | 891 | 86.9% | 8.9% |
【個別業績】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 | |------|---------------|--------|-----------| | 売上高 | 5,948 | 11.8% | 100.0% | | 営業利益 | 988 | 28.6% | 16.6% | | 経常利益 | 1,001 | 34.2% | 16.8% | | 当期純利益 | 746 | 35.1% | 12.5% |
【業績結果に対するコメント】 - 売上高は前期比2.0%増と微増ながら、営業利益は9.3%増、経常利益は15.9%増、当期純利益は86.9%増と利益面で大きく伸長 - 国内事業法人事業は前年同期間比約7%の取扱高成長、コンサル・金融（国内顧客）事業は約11%の取扱高成長 - コンサル・金融（海外顧客）事業は約△9%の取扱高成長となったが、AI活用による収益性回復施策を実施 - 営業費用の増加を営業利益の伸びで吸収し、収益性が改善
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 7,554 | 400 | | 現金及び預金 | 4,988 | 392 | | 受取手形及び売掛金 | 2,246 | -4 | | その他 | 335 | 16 | | 固定資産 | 537 | 180 | | 有形固定資産 | 116 | 66 | | 無形固定資産 | 0 | 0 | | 投資その他の資産 | 421 | 94 | | 資産合計 | 8,092 | 581 |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 6,173 | 2,017 | | 支払手形及び買掛金 | 299 | 0 | | 短期借入金 | 2,374 | 1,874 | | その他 | 3,500 | 143 | | 固定負債 | 105 | -2,384 | | 長期借入金 | 0 | -2,374 | | その他 | 53 | 22 | | 負債合計 | 6,278 | -367 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 1,813 | 948 | | 資本金 | 484 | 5 | | 利益剰余金 | -11,384 | 892 | | その他の包括利益累計額 | 3,392 | 43 | | 純資産合計 | 1,813 | 948 | | 負債純資産合計 | 8,092 | 581 |
【貸借対照表に対するコメント】 - 自己資本比率は21.5%（前期21.6%）と安定 - 流動比率は122.3%（前期91.4%）と改善、短期的な支払い能力は向上 - 現金及び預金が392億円増加し、財務体質が改善 - 長期借入金を全額返済し、有利子負債が解消
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 9,974 | 2.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 8,633 | 0.9% | 86.6% |
| 売上総利益 | 1,341 | 9.3% | 13.4% |
| 販売費及び一般管理費 | 8,633 | 0.9% | 86.6% |
| 営業利益 | 1,341 | 9.3% | 13.4% |
| 営業外収益 | 130 | 82.4% | 1.3% |
| 営業外費用 | 67 | -23.5% | 0.7% |
| 経常利益 | 1,404 | 15.9% | 14.1% |
| 特別利益 | 0 | 0.0% | 0.0% |
| 特別損失 | 255 | -36.1% | 2.6% |
| 税引前当期純利益 | 1,150 | 41.6% | 11.5% |
| 法人税等 | 258 | -20.6% | 2.6% |
| 当期純利益 | 891 | 86.9% | 8.9% |
【損益計算書に対するコメント】 - 売上高営業利益率は13.4%（前期12.5%）と改善 - ROEは49.1%（前期55.0%）とやや低下も高水準を維持 - 販管費の増加を営業利益の伸びで吸収し、収益性が改善 - 特別損失が減少し、税引前利益が大きく伸長
5. キャッシュフロー
- 営業活動によるキャッシュ・フローは1,292億円（前期927億円）
- 投資活動によるキャッシュ・フローは△383億円（前期△270億円）
- 財務活動によるキャッシュ・フローは△520億円（前期△436億円）
- フリーキャッシュフローは909億円（前期657億円）
6. 今後の展望
- 2027年2月期は取扱高15,989百万円、営業収益10,972百万円、調整後EBITDA1,215百万円、営業利益1,400百万円、経常利益1,405百万円、親会社株主に帰属する当期純利益750百万円を見込む
- 国内事業法人向け事業ではリサーチ支援領域の営業プロセス仕組み化とKPI管理を徹底
- コンサル・金融（国内顧客）事業では海外エキスパートインタビューのシェア拡大とAI活用によるマッチング高速化
- コンサル・金融（海外顧客）事業では営業強化による新規案件獲得と生成AIを業務プロセスに組み込んだ生産性向上
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：知見プラットフォーム事業の単一セグメント
- 配当方針：無配当を継続
- 株主還元施策：配当性向0%、株主資本配当率0%
- M&Aや大型投資：Coleman社ソフトウエア開発費に関する減損損失計上
- 人員・組織変更：記載なし
【注意事項】 - 数値は決算書に記載されている実際の数字を使用 - データが不明な場合は「記載なし」と明記 - 表形式は markdown形式で見やすく整形 - 金額の単位を明確に記載（百万円）