決算
2025-12-12T15:30
2026年１月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
丸善ＣＨＩホールディングス株式会社 (3159)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
- 会社名: 丸善ＣＨＩホールディングス株式会社
- 決算期間: 2025年２月１日～2025年10月31日
- 売上高・営業利益が前年同期比で14.6％/95.2％増と大幅成長し、「非常に良い」業績を達成。
- 成長要因は万博関連需要・文教市場大型案件・新規事業効果。
- 総資産は136,087百万円（前期比2.5％増）、自己資本比率39.5％（前期比1.1pt改善）と財務体質強化。
2. 業績結果
| 科目 | 2026年１月期第３四半期（百万円） | 前年同期比増減率 |
|---|---|---|
| 売上高 | 141,788 | +14.6％ |
| 営業利益 | 4,495 | +95.2％ |
| 経常利益 | 4,428 | +96.5％ |
| 当期純利益 | 3,105 | +9.7％ |
| EPS（円） | 33.55 | +9.7％ |
| 配当金（年間予想） | 6.00円 | - |
業績結果に対するコメント
- 売上増要因: 万博オフィシャルストア好調（店舗・ネット販売事業+29.9％）、文教市場大型案件完工増加（同+7.9％）。
- 利益改善: 売上総利益率26.3％（前期比24.5％）で原価効率向上。
- 減益要因: 出版事業が売上高5.5％減、図書館サポート事業は人件費増で営業利益4.3％減。
3. 貸借対照表（単位: 百万円）
【資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 99,301 | +1.3％ |
| 現金及び預金 | 36,680 | +27.6％ |
| 受取手形・売掛金 | 17,569 | -1.0％ |
| 棚卸資産 | 40,705 | +6.6％ |
| 固定資産 | 36,785 | +6.1％ |
| 有形固定資産 | 21,688 | +8.1％ |
| 無形固定資産 | 2,357 | +59.2％ |
| 資産合計 | 136,087 | +2.5％ |
【負債の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 流動負債 | 58,976 | +4.0％ |
| 支払手形・買掛金 | 22,389 | +21.3％ |
| 短期借入金 | 13,800 | -25.8％ |
| 固定負債 | 23,091 | -4.9％ |
| 負債合計 | 82,067 | +1.3％ |
【純資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 株主資本 | 53,107 | +5.6％ |
| 資本金 | 3,000 | 0％ |
| 利益剰余金 | 35,622 | +8.6％ |
| 純資産合計 | 54,019 | +4.4％ |
| 負債純資産合計 | 136,087 | +2.5％ |
貸借対照表に対するコメント
- 自己資本比率: 39.5％（前期38.4％）で健全性向上。
- 流動比率: 168.4％（前期172.9％）、当座比率89.3％で短期支払能力に問題なし。
- 主な変動: 現金預金増（万博収益効果）、短期借入金25.8％減（財務体質改善）。
4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比増減 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 141,788 | +14.6％ | 100.0％ |
| 売上原価 | 104,535 | +12.0％ | 73.7％ |
| 売上総利益 | 37,253 | +22.8％ | 26.3％ |
| 販管費 | 32,758 | +16.9％ | 23.1％ |
| 営業利益 | 4,495 | +95.2％ | 3.2％ |
| 経常利益 | 4,428 | +96.5％ | 3.1％ |
| 当期純利益 | 3,105 | +9.7％ | 2.2％ |
損益計算書に対するコメント
- 収益性向上: 営業利益率3.2％（前期1.9％）で効率改善。
- コスト構造: 販管費増加率（+16.9％）が売上高増加率（+14.6％）を上回り、改善余地あり。
- 特別損益: 固定資産売却益減少（前期2,578百万円→当期373百万円）が純利益伸びを抑制。
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
- 業績予想（通期）: 売上高1,830億円（+10.4％）、営業利益48億円（+37.2％）。
- 戦略: グループ資産活用・新事業開発・収益構造転換を推進。
- リスク: 物価高・地政学リスク・出版事業の不振継続。
- 配当予想: 年間6円（前期3円から倍増）。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績:
- 店舗・ネット販売（売上高628億円/+29.9％）が最大貢献。
- 出版事業は営業損失1.6億円（前年同期1.3億円損失）。
- 株主還元: 配当予想6円（前期3円）で積極還元方針。
- 店舗戦略: 台北・虎ノ門など新形態店舗を展開し、海外事業を強化。
（注）数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。キャッシュフロー情報は開示なし。