2026年３月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社ミロク情報サービス (9928)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
- 会社名: 株式会社ミロク情報サービス
- 決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
- 当期はサブスクリプション型収入の拡大（+32.2%）と新製品「LucaTech GX Lite」投入が成長を牽引。中堅・中小企業向けDX支援強化やグローバルM&A（Synergix Technologies買収）が収益基盤を拡大。
- 売上高5.1%増に対し、当期純利益19.1%増と収益性が大幅改善。自己資本比率68.1%と財務健全性も向上。
- 主な変化点：クラウド収入比率上昇、人件費増（新卒採用拡大）、無形固定資産増（ソフトウェア開発投資）。
2. 業績結果
| 項目 | 2026年3月期第3四半期 | 前年同期 | 増減率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 36,526百万円 | 34,738百万円 | +5.1% |
| 営業利益 | 5,098百万円 | 4,890百万円 | +4.3% |
| 経常利益 | 5,235百万円 | 4,965百万円 | +5.5% |
| 当期純利益 | 4,243百万円 | 3,562百万円 | +19.1% |
| EPS | 141.75円 | 119.06円 | +19.0% |
| 配当金（通期予想） | 60.00円 | 55.00円 | +9.1% |
業績結果に対するコメント: - 増収要因: サブスク型ソフト使用料収入7,264百万円（+32.2%）、新ERP製品投入、MJS METAVERSE FAIR開催による販促効果。 - 利益率改善: クラウドビジネス比率上昇で粗利率60.8%（前期60.9%と維持）ながら、投資有価証券売却益462百万円が純利益押し上げ。 - 事業セグメント: システム導入契約売上高18,514百万円（+0.7%）、サービス収入15,470百万円（+13.2%）が主力。 - 特記事項: シンガポール企業Synergix Technologiesを子会社化（第4四半期より連結反映）。
3. 貸借対照表（単位: 百万円）
【資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 流動資産 | 21,177 | -3,451 | | 現金及び預金 | 12,709 | -4,013 | | 売掛金等 | 5,524 | +202 | | 棚卸資産 | 1,058 | +12 | | 固定資産 | 25,464 | +4,761 | | 有形固定資産 | 5,251 | +537 | | 無形固定資産 | 14,974 | +4,552 | | 投資資産 | 5,237 | -328 | | 資産合計 | 46,641 | +1,309 |
【負債の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 流動負債 | 12,806 | -366 | | 買掛金 | 1,287 | -139 | | 短期借入金 | 3,062 | -98 | | 固定負債 | 1,794 | -725 | | 長期借入金 | 1,600 | -800 | | 負債合計 | 14,601 | -1,092 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 資本金 | 3,198 | ±0 | | 利益剰余金 | 28,308 | +2,597 | | 自己株式 | -2,859 | +16 | | 純資産合計 | 32,039 | +2,402 | | 負債純資産合計 | 46,641 | +1,309 |
貸借対照表に対するコメント: - 自己資本比率68.1%（前期64.6%から改善）で極めて高い財務健全性。 - 流動比率165%（流動資産21,177÷流動負債12,806）で短期支払能力良好。 - 無形固定資産増（+4,552百万円）はソフトウェア開発投資とSynergix社のれん計上（2,587百万円）による。 - 現預金12,709百万円（総資産比27%）で資金余力を維持。
4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 36,526 | +5.1% | 100.0% |
| 売上原価 | 14,332 | +5.4% | 39.2% |
| 売上総利益 | 22,193 | +5.0% | 60.8% |
| 販管費 | 17,095 | +5.2% | 46.8% |
| 営業利益 | 5,098 | +4.3% | 14.0% |
| 営業外収益 | 182 | +33.8% | - |
| 営業外費用 | 45 | -27.4% | - |
| 経常利益 | 5,235 | +5.5% | 14.3% |
| 特別利益 | 462 | +11.3% | - |
| 特別損失 | 4 | -97.8% | - |
| 税引前利益 | 5,694 | +9.6% | - |
| 法人税等 | 1,592 | -4.8% | - |
| 当期純利益 | 4,101 | +16.3% | 11.2% |
損益計算書に対するコメント: - 売上高営業利益率14.0%（前期14.1%）で高収益構造を維持。 - ROE（年率換算）17.1%（当期純利益4,101×4/3÷純資産32,039）で株主資本効率良好。 - 販管費増（+5.2%）は人件費増（新卒採用拡大・ベースアップ）と販促投資が主因。 - 特別利益462百万円（投資有価証券売却益）が純利益増に寄与。
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
- 通期予想（2026年3月期）:
売上高49,000百万円（+6.2%）、営業利益6,700百万円（+6.6%）、当期純利益4,900百万円（+11.8%） - 成長戦略:
①クラウドERP「LucaTech GX Lite」の販売拡大
②ASEAN市場進出（Synergix社活用）
③DX伴走支援「MJS DXコンサルティング」強化 - リスク要因: 物価上昇・為替変動・IT需要減退懸念
- 配当予想: 年間60円（前期比+9.1%）
7. その他の重要事項
- セグメント: ソフトウェア関連事業（単一セグメント）
- 株主還元: 自己株式取得継続（期末2,362,130株）
- ESG戦略: 「サステナビリティ2030」に基づく人材投資（ITコーディネータ育成）
- 特記: 2025年4月に「中期経営計画 Vision2028」を策定し、ビジネスモデル変革を推進
（注）数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。キャッシュフロー計算書は開示なし。