2026年３月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
みずほリース株式会社 (8425)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
みずほリース株式会社の2025年4月1日～12月31日の第3四半期決算は、売上高38.8%増の急成長を実現し「非常に良い」業績と評価できる。リース債権・不動産事業の拡大に加え、新規子会社2社の統合効果が売上増を牽引した。営業利益は1.0%減と微減したものの、持分法投資利益の増加と特別利益42億円の計上により純利益は13.7%増加。財務基盤は総資産4.17兆円（前期比+7.2%）に拡大し、自己資本比率9.9%を維持する健全性を示した。
2. 業績結果
| 科目 | 2026年3月期第3四半期（百万円） | 前年同期比 |
|---|---|---|
| 売上高 | 639,828 | +38.8% |
| 営業利益 | 35,267 | △1.0% |
| 経常利益 | 50,843 | +2.3% |
| 当期純利益 | 40,707 | +13.7% |
| EPS（円） | 145.35 | +9.4% |
| 中間配当金（円） | 25.00 | +25.0% |
業績結果に対するコメント： - 売上高急増要因：ファイナンス事業の契約実行高47.8%増（83.4兆円）、不動産事業の営業資産拡大 - 営業利益微減要因：資金調達コスト上昇、信用コスト・物件費の増加 - 純利益増加要因：持分法投資利益170億円（同+18.3%）、投資有価証券売却益42億円 - セグメント別：リース事業（営業利益204億円/+8.1%）、ファイナンス事業（同138億円/△19.8%）
3. 貸借対照表
【資産の部】（単位：百万円） | 科目 | 2025年12月期 | 前期比 | |------|--------------|--------| | 流動資産 | 2,628,098 | +3.4% | | 現金及び預金 | 72,719 | +6.7% | | リース債権等 | 997,875 | △4.1% | | 営業貸付金 | 654,785 | +9.4% | | 固定資産 | 1,551,252 | +14.4% | | 有形固定資産 | 1,022,253 | +12.5% | | 無形固定資産 | 31,187 | +36.3% | | 資産合計 | 4,179,351 | +7.2% |
【負債の部】 | 科目 | 2025年12月期 | 前期比 | |------|--------------|--------| | 流動負債 | 2,141,229 | +7.5% | | 短期借入金 | 858,401 | +20.6% | | 固定負債 | 1,606,385 | +6.8% | | 長期借入金 | 1,082,841 | +12.9% | | 負債合計 | 3,747,615 | +7.2% |
【純資産の部】 | 科目 | 2025年12月期 | 前期比 | |------|--------------|--------| | 株主資本 | 356,533 | +9.0% | | 利益剰余金 | 268,645 | +12.1% | | 純資産合計 | 431,735 | +7.5% | | 自己資本比率 | 9.9% | +0.1pt |
貸借対照表コメント： - 流動比率：122.7%（前期127.6%）で短期支払能力は適正水準 - 有利子負債3.5兆円（前期比+7.1%）増加も、自己資本の伸びで財務基盤を維持 - 無形固定資産36.3%増はM&Aによるのれん増加（ピー・シー・エス㈱取得）
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 639,828 | +38.8% | 100.0% |
| 売上原価 | 573,389 | +43.7% | 89.6% |
| 売上総利益 | 66,439 | +7.2% | 10.4% |
| 販管費 | 31,171 | +18.2% | 4.9% |
| 営業利益 | 35,267 | △1.0% | 5.5% |
| 営業外収益 | 20,928 | +16.5% | 3.3% |
| 経常利益 | 50,843 | +2.3% | 7.9% |
| 特別利益 | 4,250 | +1,522% | 0.7% |
| 当期純利益 | 40,707 | +13.7% | 6.4% |
損益計算書コメント： - 売上高営業利益率5.5%（前期7.7%）で収益性低下 - 売上原価率89.6%（前期86.5%）悪化が主因 - ROE（年率換算）: 12.6%（前期11.2%）で株主資本効率改善 - 四半期EPS145.35円は過去最高水準
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
- 2026年3月期通期予想：営業利益450億円（△8.1%）、純利益450億円（+7.0%）
- 成長戦略：不動産賃貸資産の拡大（前期比+15.0%）、海外子会社の再編
- リスク要因：金利上昇に伴う資金調達コスト増加
- 機会領域：ESG関連投資、デジタルファイナンス事業
7. その他の重要事項
- 配当方針：年間配当50円予想（前期47円→+6.4%）
- M&A活動：エムエル・ITADソリューション(株)等2社を新規連結化
- 人員戦略：株式給付信託（自社株247万株）による従業員インセンティブ強化
- 開示情報：決算補足説明資料を公式サイトで公開中
（注）全ての数値は決算短信に基づき百万円単位で作成