決算
2026-01-30T14:30
2026年3月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
アルビス株式会社 (7475)
決算評価: 悪い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
アルビス株式会社の2025年4月1日～12月31日における第3四半期連結業績は、売上成長と利益悪化が併存する厳しい内容でした。新店舗効果やPB商品拡充が営業収益を押し上げた一方、競争激化に伴う価格競争の影響や新施設の稼働遅延が収益性を低下させました。財務基盤は安定しているものの、今期は流動負債が15.3%増加し、短期支払能力に注意が必要です。
2. 業績結果
| 科目 | 2026年3月期第3四半期 | 前年同期比 | 前年同期（2025年3月期） |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 75,728百万円 | +3.3% | 73,302百万円 |
| 営業利益 | 1,621百万円 | △1.2% | 1,640百万円 |
| 経常利益 | 1,818百万円 | △11.7% | 2,060百万円 |
| 当期純利益 | 1,045百万円 | △20.5% | 1,313百万円 |
| EPS（1株当たり純利益） | 124.19円 | △18.2% | 151.84円 |
| 配当金（年間予想） | 70.00円 | - | 70.00円 |
業績結果に対するコメント： - 粗利率悪化：競争対応の価格引下げと原材料高により売上総利益率が横ばい - 新施設の稼働遅延：海産プロセスセンターの生産移行遅れが原価改善を阻害 - コスト増加：人件費増（+4.3%）＋減価償却費増（+15.6%→1,956百万円） - 営業外費用悪化：支払利息が2.7倍（27→72百万円）に急増
3. 貸借対照表（単位：百万円）
【資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 15,396 | +4.9% |
| 現金及び預金 | 5,588 | △10.1% |
| 売掛金 | 3,743 | +32.7% |
| 棚卸資産 | 3,363 | +22.4% |
| 固定資産 | 42,406 | +11.0% |
| 有形固定資産 | 36,340 | +12.5% |
| 建物・構築物 | 20,563 | +22.0% |
| 土地 | 12,181 | +7.3% |
| 資産合計 | 57,803 | +9.3% |
【負債の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 流動負債 | 15,676 | +18.7% |
| 買掛金 | 7,468 | +34.6% |
| 短期借入金 | 2,760 | +43.8% |
| 固定負債 | 9,638 | +30.9% |
| 長期借入金 | 6,861 | +47.5% |
| 負債合計 | 25,314 | +23.1% |
【純資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 資本金 | 4,908 | 0% |
| 利益剰余金 | 23,666 | +2.1% |
| 自己株式 | △2,333 | +39.8% |
| 純資産合計 | 32,488 | +0.5% |
| 負債純資産合計 | 57,803 | +9.3% |
貸借対照表に対するコメント： - 財務安全性低下：流動比率98.2%（前期111.1%→15.3pt悪化） - 借入依存度上昇：有利子負債9,621百万円（前期6,569百万円→+46.4%） - 設備投資拡大：有形固定資産+4,027百万円（新店舗建設・改装） - 運転資金悪化：売掛金増加（+922百万円）と買掛金増加（+1,921百万円）が同時発生
4. 損益計算書（単位：百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 75,728 | +3.3% | 100.0% |
| 売上原価 | 52,660 | +3.3% | 69.5% |
| 売上総利益 | 23,068 | +3.3% | 30.5% |
| 販管費 | 22,262 | +3.7% | 29.4% |
| 営業利益 | 1,621 | △1.2% | 2.1% |
| 営業外収益 | 315 | △37.6% | 0.4% |
| 営業外費用 | 119 | +40.0% | 0.2% |
| 経常利益 | 1,818 | △11.7% | 2.4% |
| 特別損失 | 240 | +458.1% | 0.3% |
| 当期純利益 | 1,045 | △20.5% | 1.4% |
損益計算書に対するコメント： - 収益性悪化：売上高営業利益率2.1%（前期2.2%→0.1pt低下） - コスト増加要因：人件費率10.8%（前期10.5%）＋減価償却費率2.6%（前期2.3%） - 営業外収益急減：受取販売奨励金が154百万円→0円に - 固定資産除却損増：店舗改装に伴う除却損が43→240百万円に拡大
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
- 通期予想（2026年3月期）：
営業収益102,084百万円（+4.0%）、営業利益2,258百万円（+9.4%）、当期純利益1,630百万円（+0.5%） - 成長戦略：
- ECサイト「albisオンラインショップ」の本格展開
- 小商圏戦略店舗「アルビスくらす」の拡充
- サステナビリティ推進（太陽光発電拡大・食品廃棄削減）
- リスク要因：
- 原材料価格高騰の継続
- 競争激化に伴う価格競争の長期化
- 新プロセスセンターの稼働遅延リスク
7. その他の重要事項
- 配当方針：年間70円銭を維持（前期同額）
- 設備投資：2025年度中に3店舗の新規出店・改装完了
- ESG取り組み：
- 再生可能エネルギー導入（太陽光パネル8店舗増設）
- 移動スーパー24台で高齢者支援継続
- 食品ロス削減に向けた生ごみ処理機増設
- 株式状況：自己株式を221,234株増加（900,617株保有）