2026年５月期第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
ERIホールディングス株式会社 (6083)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
ERIホールディングス株式会社は、2026年5月期第3四半期決算で売上高17,614百万円、営業利益3,436百万円と前年同期比で大幅な増収増益を達成しました。2025年4月から住宅を含め全ての新築建築物に省エネ基準への適合が義務づけられたことに伴い、省エネ適合判定や住宅性能評価の交付件数が増加し、手数料改定も寄与しました。また、M&Aによる新規連結子会社の業績も好影響を与えました。通期業績予想は据え置きで、売上高24,000百万円、営業利益4,500百万円、当期純利益2,800百万円を見込んでいます。
2. 業績結果
- 売上高: 17,614百万円（前年同期比27.8%増）
- 営業利益: 3,436百万円（同276.5%増）
- 経常利益: 3,445百万円（同263.5%増）
- 当期純利益: 2,129百万円（同304.6%増）
- EPS: 282.51円
- 配当金: 第3四半期末55.00円（年間110.00円予想）
業績結果に対するコメント: 省エネ基準適合判定や住宅性能評価の交付件数増加、手数料改定が主な増収要因です。営業費用は人件費増加や新規連結子会社の費用計上で前年同期比10.2%増にとどまり、営業利益率は19.5%と大幅に改善しました。中核事業の確認検査及び住宅性能評価関連事業が好調で、インフラストック及び環境関連事業も新規連結子会社の寄与で営業利益が改善しました。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 10,932 | +14.4% | | 現金及び預金 | 7,722 | +31.7% | | 受取手形及び売掛金 | 2,487 | -19.3% | | 棚卸資産 | 342 | +6.9% | | その他 | 381 | +21.8% | | 固定資産 | 4,358 | +13.0% | | 有形固定資産 | 1,853 | +16.1% | | 無形固定資産 | 1,318 | +14.0% | | 投資その他の資産 | 1,188 | +7.2% | | 資産合計 | 15,290 | +14.0% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 5,356 | +4.9% | | 支払手形及び買掛金 | 489 | -30.8% | | 短期借入金 | 551 | +120.0% | | その他 | 541 | +43.0% | | 固定負債 | 2,408 | +7.2% | | 長期借入金 | 1,672 | +26.4% | | その他 | 532 | -5.7% | | 負債合計 | 7,764 | +5.1% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 7,481 | +18.0% | | 資本金 | 993 | ±0% | | 利益剰余金 | 7,147 | +26.3% | | その他の包括利益累計額 | -40 | -95.2% | | 純資産合計 | 7,527 | +17.9% | | 負債純資産合計 | 15,290 | +14.0% |
貸借対照表に対するコメント: 自己資本比率は48.9%と前期末から1.7ポイント上昇し、財務体質は健全です。流動比率は203.9%、当座比率は136.6%と安全性指標は高水準を維持しています。資産増加の主な要因は現金及び預金の増加、固定資産では有形固定資産、のれん、繰延税金資産等が増加しました。負債増加の主な要因は未払法人税等、長期借入金、短期借入金、契約負債等の増加です。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 17,614 | +27.8% | 100.0% |
| 売上原価 | 11,056 | +17.3% | |
| 売上総利益 | 6,558 | +50.8% | |
| 販売費及び一般管理費 | 3,122 | +10.2% | |
| 営業利益 | 3,436 | +276.5% | 19.5% |
| 営業外収益 | 41 | -40.2% | |
| 営業外費用 | 32 | -0.6% | |
| 経常利益 | 3,445 | +263.5% | 19.6% |
| 特別利益 | 36 | -97.9% | |
| 特別損失 | - | - | |
| 税引前当期純利益 | 3,446 | +252.2% | |
| 法人税等 | 1,314 | +196.0% | |
| 当期純利益 | 2,129 | +304.6% | 12.1% |
損益計算書に対するコメント: 売上高営業利益率は19.5%と前年同期の8.3%から大幅に改善しました。ROEは前年同期の8.3%から28.3%に上昇し、収益性は大幅に向上しました。売上総利益率は37.3%と前年同期の31.8%から改善し、コスト管理も進んでいます。営業外収益は受取利息等の減少で減少しましたが、営業外費用は支払利息の増加で増加しました。
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
2026年5月期の業績予想は売上高24,000百万円、営業利益4,500百万円、当期純利益2,800百万円を見込んでいます。中期経営計画（2026年5月期～2028年5月期）を策定し、サステナビリティ重視の経営理念の下で、社会的課題の解決に貢献する役務提供を成長機会と捉え、中核事業強化・事業領域拡大を進めています。リスク要因としては、アメリカの通商政策の影響やエネルギー・原材料価格の高騰、消費者マインドの下振れ等が挙げられます。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 確認検査及び住宅性能評価関連事業が売上高13,886百万円、営業利益3,214百万円。インフラストック及び環境関連事業が売上高3,486百万円、営業利益177百万円。
- 配当方針: 年間配当金110.00円（期末一括）を予定
- M&A: 2025年6月に株式会社ERI検査センター（旧社名株式会社タイトー建築・設備検査センター）を子会社化。2025年10月に株式会社ERIRobotics（旧社名TOMPL株式会社）を子会社化。
- 人員・組織変更: 記載なし