2026年３月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
サイバートラスト株式会社 (4498)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
企業名: サイバートラスト株式会社
決算評価: 非常に良い
簡潔な要約
サイバートラスト株式会社（証券コード：4498）の2026年3月期第3四半期（2025年4月1日～2025年12月31日）の連結業績は、売上高6,079百万円（前年同期比+14.5%）、営業利益1,170百万円（同+20.9%）、経常利益1,170百万円（同+18.3%）と堅調な成長を記録しました。トラストサービスでは金融機関向け本人確認サービスや電子契約サービスが、プラットフォームサービスではLinuxサポート案件や組込み/IoT開発が牽引。親会社株主帰属純利益は688百万円（△2.2％減）と微減しましたが、これは本社移転費用（112百万円）や税効果の一時的要因によるものです。自己資本比率は69.7％と高い財務体質を維持し、通期予想（売上高8,200百万円、営業利益1,570百万円）は達成軌道にあります。
詳細な財務分析レポート
1. 総評
会社名: サイバートラスト株式会社
決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
当期はDX市場の拡大と経済安全保障需要を背景に、トラストサービス・プラットフォームサービスが両輪で成長。売上高・営業利益とも前年比2桁増を達成し、収益性の改善（営業利益率19.3％→20.9％）が顕著でした。主な変動点は、電子認証サービス「iTrust」の金融機関向け活用拡大と、組込み/IoT開発子会社の受託案件増加です。純利益減は一時的な特別損失（本社移転費用）によるもので、本業の収益力は強化されています。
2. 業績結果
| 科目 | 2026年3月期第3四半期 | 前年同期 | 増減率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 6,079百万円 | 5,308百万円 | +14.5% |
| 営業利益 | 1,170百万円 | 968百万円 | +20.9% |
| 経常利益 | 1,170百万円 | 989百万円 | +18.3% |
| 当期純利益 | 688百万円 | 704百万円 | △2.2% |
| EPS | 42.59円 | 43.28円 | △1.6% |
| 年間配当金（予想） | 23.00円 | 23.00円 | 0.0% |
業績結果に対するコメント：
- 売上増の要因:
- トラストサービス：金融機関向け本人確認サービス（証券口座開設需要）＋電子契約パートナー向け署名サービス
- プラットフォームサービス：Linux大型サポート案件＋組込み/IoT開発子会社の受託案件増
- 利益率改善: 高収益のリカーリングサービス比率拡大（全売上67.5％→68.7％）
- 純利益減: 本社移転費用112百万円＋為替差損15百万円の一時的影響
3. 貸借対照表（単位: 百万円）
【資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 流動資産 | 7,118 | +0.3% | | 現金及び預金 | 5,566 | +0.1% | | 受取手形・売掛金 | 1,215 | +8.8% | | 棚卸資産 | 3 | △58.3% | | 前払費用 | 319 | +38.7% | | 固定資産 | 3,110 | +25.3% | | 有形固定資産 | 996 | +34.3% | | 無形固定資産 | 1,308 | +11.6% | | 投資有価証券 | 457 | +189.5% | | 資産合計 | 10,228 | +6.8% |
【負債の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 流動負債 | 2,800 | +15.9% | | 買掛金 | 218 | +1.1% | | 契約負債 | 1,733 | +66.6% | | 固定負債 | 301 | △48.4% | | 負債合計 | 3,102 | +3.4% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 資本金 | 856 | +2.4% | | 利益剰余金 | 4,483 | +12.7% | | 自己株式 | △327 | +4.8% | | 純資産合計 | 7,126 | +8.3% | | 負債純資産合計 | 10,228 | +6.8% |
貸借対照表に対するコメント：
- 自己資本比率: 69.7％（前期比+1.0pt）で極めて高い安定性
- 流動比率: 254％（流動資産7,118／流動負債2,800）
- 資産増の主因: 本社移転関連投資（有形固定資産+254）＋米国/カナダベンチャー出資（投資有価証券+299）
- 負債増: 前受金増（契約負債+693）が収益拡大を反映
4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 6,080 | +14.5% | 100.0% |
| 売上原価 | 3,224 | +16.5% | 53.0% |
| 売上総利益 | 2,855 | +12.4% | 47.0% |
| 販管費 | 1,685 | +7.2% | 27.7% |
| 営業利益 | 1,171 | +20.9% | 19.3% |
| 営業外費用 | 17 | +3,100% | 0.3% |
| 経常利益 | 1,170 | +18.3% | 19.2% |
| 特別損失 | 112 | - | 1.8% |
| 当期純利益 | 689 | △2.2% | 11.3% |
損益計算書に対するコメント：
- 収益性指標:
- 売上高営業利益率19.3％（前年同期18.2％）
- ROE（年率）: 12.9％（純利益689／純資産7,126×12/9）
- 原価率上昇: 人件費増＋ハードウェア調達コスト増
- 販管費抑制: 売上高比27.7％→27.7％と横ばい
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
- 通期予想（2026年3月期）:
- 売上高8,200百万円（+10.2％）、営業利益1,570百万円（+10.5％）
- 成長戦略:
- トラストサービス: 金融/官公庁向け電子証明書需要の取り込み
- プラットフォーム: 自動車・産業機器のOSSサポート拡大
- リスク要因: 為替変動・サイバー攻撃増加
7. その他の重要事項
- 配当方針: 年間23円（前年同額）を予定
- 株式分割: 2025年10月に1:2分割を実施
- 事業再編: トラストサービス事業を「デジタルトラスト事業」に名称変更
- 投資活動: 米国Origin Wireless社・カナダInsignary社に出資
（注）数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。前期比は自動計算のため端数不一致あり。