2026年２月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社No.1 (3562)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社No.1の2026年2月期第1四半期（2025年3月1日～5月31日）の連結業績は、売上高が前年同期比18.1%増の3,769百万円と大幅増収を達成し、情報セキュリティ機器の販売好調や子会社買収効果が寄与した。一方、営業利益は微増の148百万円にとどまり、特別損失の計上で親会社株主帰属四半期純利益は42百万円と減益となった。総資産は8,244百万円に減少したが、自己資本比率は53.4%に改善し、財政基盤は安定している。前期比主な変化点は、のれん増加による固定資産拡大と流動資産減少、純利益の特別損失影響である。
2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前年同期比（%） |
|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 3,769 | +18.1 |
| 営業利益 | 148 | +2.6 |
| 経常利益 | 220 | +54.4 |
| 当期純利益（親会社株主帰属） | 42 | -47.4 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 6.24円 | - |
| 配当金 | 記載なし | - |
業績結果に対するコメント： - 増収の主因は主力の情報セキュリティ機器販売の順調推移と、子会社（アレクソン、S.I.T、アイ・ティ・エンジニアリング、コード等）のシナジー効果。新規子会社化（コード）や業務提携（closip）による事業領域拡大が寄与。 - 営業利益微増は売上原価・販管費の増加を吸収したものの限定的。経常利益大幅増は営業外収益（保険解約返戻金75百万円）の寄与大。純利益減は特別損失（特別退職金31百万円）が主因。 - 主要収益源はOA機器・情報セキュリティ機器。セグメント詳細は記載なしだが、ストック収益（No.1ビジネスサポート5,000件突破）が安定化に貢献。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
（単位：百万円、前連結会計年度末比）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 5,360 | -846 |
| 現金及び預金 | 2,462 | -559 |
| 受取手形及び売掛金 | 1,595 | -486 |
| 棚卸資産 | 736 | +79 |
| その他 | 567 | +137 |
| 固定資産 | 2,884 | +384 |
| 有形固定資産 | 828 | +97 |
| 無形固定資産 | 1,142 | +458 |
| 投資その他の資産 | 914 | -171 |
| 資産合計 | 8,244 | -462 |
【負債の部】
（単位：百万円、前連結会計年度末比）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動負債 | 2,853 | -374 |
| 支払手形及び買掛金 | 682 | -88 |
| 短期借入金 | 326 | +17 |
| その他 | 1,845 | -373 |
| 固定負債 | 972 | -32 |
| 長期借入金 | 650 | -47 |
| その他 | 322 | +15 |
| 負債合計 | 3,825 | -405 |
【純資産の部】
（単位：百万円、前連結会計年度末比）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 株主資本 | 4,388 | -56 |
| 資本金 | 650 | 0 |
| 利益剰余金 | 3,302 | -56 |
| その他の包括利益累計額 | 14 | 0 |
| 純資産合計 | 4,419 | -57 |
| 負債純資産合計 | 8,244 | -462 |
貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率53.4%（前期51.2%）と改善、自己資本4,402百万円で安全性向上。 - 流動比率約188%（5,360/2,853）、当座比率約140%（推定、現金+売掛中心）と流動性良好。 - 資産構成は流動資産65%、固定資産35%。固定資産増はのれん（子会社買収）による。流動資産減は現金・売掛減少が主因（営業投資回収）。 - 主な変動：子会社化で無形資産急増、負債減で財務健全化。連結範囲変更（オフィスアルファ除外、コード等新規連結）影響大。
4. 損益計算書
（単位：百万円、前第1四半期比）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 3,769 | +18.1 | 100.0% |
| 売上原価 | 2,039 | +14.2 | 54.1% |
| 売上総利益 | 1,731 | +23.0 | 45.9% |
| 販売費及び一般管理費 | 1,582 | +25.5 | 42.0% |
| 営業利益 | 149 | +2.6 | 3.9% |
| 営業外収益 | 82 | 大幅増 | 2.2% |
| 営業外費用 | 10 | +29.4 | 0.3% |
| 経常利益 | 221 | +54.4 | 5.8% |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 31 | 新規 | 0.8% |
| 税引前当期純利益 | 190 | +32.7 | 5.0% |
| 法人税等 | 148 | 大幅増 | 3.9% |
| 当期純利益 | 42 | -41.2 | 1.1% |
損益計算書に対するコメント： - 売上総利益率45.9%（前期44.1%）と改善も、販管費率42.0%（前期39.5%）増で営業利益率3.9%（同4.5%）低下。営業外収益寄与で経常利益率5.8%（同4.5%）向上。 - ROE（単純算出）：純利益42百万円/自己資本4,402百万円≒年率化1.9%（低調）。コスト構造は原価54%、販管42%で販管費増（子会社統合費等）が課題。 - 主な変動要因：売上増益基調も特別損失・税負担増で純利益圧縮。減価償却費70百万円（+14%）増加。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。四半期連結キャッシュ・フロー計算書は未作成。減価償却費70百万円（のれん償却47百万円含む）。
6. 今後の展望
- 通期業績予想（変更なし）：売上高16,000百万円（+12.6%）、営業利益1,300百万円（+25.1%）、経常利益1,280百万円（+23.5%）、親会社株主純利益700百万円（+21.9%）、年間配当36円（+3%）。
- 中期経営計画「Evolution2027」：経営基盤強化、事業領域拡大（SES・システム開発）、収益安定化（ストックビジネス）、サステナビリティ推進。
- リスク要因：経済不透明（通商政策・自然災害）、OA市場縮小、サイバー脅威増。
- 成長機会：情報セキュリティ需要拡大、東北・新規事業投資、グループシナジー。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：記載なし（OA機器低迷、セキュリティ好調）。
- 配当方針：安定配当維持、通期36円予想。
- 株主還元施策：記載なし。
- M&Aや大型投資：新規子会社3社（アイ・ティ・エンジニアリング、S.I.T、コード）、除外1社（オフィスアルファ吸収合併）。closip提携で新製品販売。
- 人員・組織変更：人財育成計画、グループ成長戦略本部設置、若手給与向上・奨学金支援。女性活躍イベント継続。連結範囲変更あり（会計方針変更：税効果会計適用）。