決算
2025-12-12T11:30
2026年７月期第１四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
ＩＮＴＬＯＯＰ株式会社 (9556)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
- **会社名**: ＩＮＴＬＯＯＰ株式会社
- **決算期間**: 2025年8月1日～2025年10月31日（2026年7月期第1四半期）
- 総合評価：IT人材ソリューション需要の拡大を背景に、売上高・利益ともに20%超の大幅増益を達成。営業利益率は7.2%→7.3%に改善し、収益性の向上が顕著。
- 主な変化点：新規子会社編入による収益拡大、現金預金の増加（+452百万円）、長期借入金の増加（+648百万円）が特徴。
### 2. 業績結果
| 科目 | 2026年7月期第1四半期 | 前年同期 | 増減率 |
|------|----------------------|----------|--------|
| 売上高 | 9,631百万円 | 7,962百万円 | +21.0% |
| 営業利益 | 697百万円 | 506百万円 | +37.8% |
| 経常利益 | 694百万円 | 503百万円 | +37.8% |
| 当期純利益 | 373百万円 | 240百万円 | +55.7% |
| EPS（円） | 39.94円 | 25.80円 | +54.8% |
| 配当金 | 0円 | 0円 | - |
**業績結果に対するコメント**：
- **増減要因**：DX投資需要の拡大、コンサルティング案件増加、子会社コムテックの統合効果が貢献。
- **事業セグメント**：単一セグメント（プロフェッショナル人材ソリューション＆コンサルティング）が全体を牽引。
- **特記事項**：株式分割実施（2025年9月1日、1:2比率）。
### 3. 貸借対照表（単位：百万円）
【資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動資産** | 10,340 | +1,343 |
| 現金及び預金 | 4,524 | +452 |
| 受取手形・売掛金 | 5,057 | +822 |
| 棚卸資産 | 104 | +7 |
| **固定資産** | 4,942 | +307 |
| 有形固定資産 | 884 | +5 |
| 無形固定資産 | 1,347 | +165 |
| 投資その他資産 | 2,710 | +136 |
| **資産合計** | **15,282** | **+1,650** |
【負債の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動負債** | 5,935 | +562 |
| 買掛金 | 2,843 | +426 |
| 短期借入金 | 500 | ±0 |
| **固定負債** | 2,312 | +656 |
| 長期借入金 | 1,596 | +648 |
| **負債合計** | **8,247** | **+1,218** |
【純資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| 株主資本 | 6,534 | +373 |
| 資本金 | 61 | ±0 |
| 利益剰余金 | 4,523 | +374 |
| **純資産合計** | **7,035** | **+432** |
| **負債純資産合計** | **15,282** | **+1,650** |
**貸借対照表コメント**：
- 自己資本比率：42.7%（前期45.2%→微減）
- 流動比率：174%（前期167%→改善）
- 負債増加要因：事業拡張に伴う長期借入金増（648百万円）と買掛金増加
### 4. 損益計算書（単位：百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|------|------|--------|-----------|
| 売上高 | 9,632 | +21.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 6,800 | +16.9% | 70.6% |
| **売上総利益** | **2,831** | **+31.9%** | **29.4%** |
| 販管費 | 2,134 | +30.1% | 22.2% |
| **営業利益** | **698** | **+37.8%** | **7.3%** |
| 経常利益 | 694 | +37.8% | 7.2% |
| 当期純利益 | 374 | +55.7% | 3.9% |
**損益計算書コメント**：
- 売上高営業利益率：7.3%（前期6.4%→0.9pt改善）
- 原価率改善（72.8%→70.6%）が利益拡大の要因
- 販管費増加は人件費・広告費の拡大による
### 5. キャッシュフロー
- 営業CF：記載なし
- 投資CF：記載なし
- 財務CF：記載なし
- **注記**：減価償却費38百万円、のれん償却額22百万円
### 6. 今後の展望
- **通期予想（2026年7月期）**：
- 売上高43,800百万円（+30.5%）
- 営業利益3,100百万円（+41.8%）
- **戦略**：IT人材市場の需要拡大を捉え、コンサルティング事業を強化
- **リスク**：地政学リスク、為替変動、人材確保競争の激化
### 7. その他の重要事項
- **配当方針**：通期予想配当金0円（前期同様）
- **M&A**：コムテック株式会社を子会社化
- **人員**：特記事項なし
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