決算
2026-01-09T15:30
2026年5月期 第2四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕(連結)
ビーウィズ株式会社 (9216)
決算評価: 悪い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
- **会社名**: ビーウィズ株式会社
- **決算期間**: 2025年6月1日～2025年11月30日（2026年5月期第2四半期）
- 当期は売上高・利益ともに前年同期を下回り、総合的に「悪い」評価。コンタクトセンター事業の減収が収益を圧迫した一方、OmniaLINKの成長は持続。財政面では配当金支払いにより現金預金が1,100百万円減少し、自己資本比率も60.4％（前期比1.3pt悪化）となった。
- 主な変化点:
- 売上高△2.5％減、営業利益△38.3％減
- 特別損失として減損損失161百万円を計上
- キャッシュフローは配当金支払いにより財務活動CFが△1,079百万円
### 2. 業績結果
| 科目 | 2026年5月期中間期（百万円） | 前年同期比 |
|------|----------------------------|------------|
| 売上高 | 17,939 | △2.5％ |
| 営業利益 | 527 | △38.3％ |
| 経常利益 | 536 | △36.8％ |
| 当期純利益 | 245 | △56.2％ |
| EPS（円） | 17.35 | △56.4％ |
| 配当金（中間） | 0.00円 | 変更なし |
**業績結果に対するコメント**:
- **減収要因**: コンタクトセンター事業で公共案件の業務縮小が影響。OmniaLINKの売上増（ライセンス数5,279、+42.8％）も全体を補えず。
- **減益要因**: 売上減に加え、リストラ費用（拠点統合）と減損損失161百万円が発生。
- **収益構造**: 売上高営業利益率は2.9％（前期4.6％）と悪化。OmniaLINKのARR12.7億円が今後の成長軸。
### 3. 貸借対照表（単位: 百万円）
**【資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動資産** | 9,661 | △8.9％ |
| 現金及び預金 | 4,987 | △18.1％ |
| 売掛金 | 4,201 | +2.7％ |
| 棚卸資産 | 104 | +64.7％ |
| **固定資産** | 3,756 | △3.4％ |
| 有形固定資産 | 1,444 | △1.3％ |
| 無形固定資産 | 409 | △30.3％ |
| **資産合計** | 13,417 | △7.4％ |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動負債** | 4,373 | △5.4％ |
| 買掛金等 | 738 | +6.6％ |
| 短期借入金 | 2 | 0％ |
| **固定負債** | 934 | +2.0％ |
| **負債合計** | 5,307 | △4.2％ |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| 資本金 | 920 | +0.5％ |
| 利益剰余金 | 6,163 | △12.0％ |
| **純資産合計** | 8,110 | △9.4％ |
| **自己資本比率** | 60.4％ | △1.3pt |
**貸借対照表に対するコメント**:
- 流動比率は221％（前期229％）と安定だが、現金預金の減少が顕著。
- 負債減少（△234百万円）は株主優待引当金の取り崩しが主因。
- 純資産減少は配当金支払（1,087百万円）が影響。
### 4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|------|------|--------|------------|
| 売上高 | 17,939 | △2.5％ | 100.0％ |
| 売上原価 | 15,459 | △1.1％ | 86.2％ |
| 売上総利益 | 2,480 | △10.1％ | 13.8％ |
| 販管費 | 1,952 | +2.6％ | 10.9％ |
| 営業利益 | 527 | △38.3％ | 2.9％ |
| 経常利益 | 536 | △36.8％ | 3.0％ |
| 当期純利益 | 245 | △56.2％ | 1.4％ |
**損益計算書に対するコメント**:
- 売上総利益率13.8％（前期15.0％）と収益性悪化。
- 販管費増加は人件費抑制効果も、減収で費用率11.4％→10.9％に改善。
- ROE（年率換算）は6.0％（前期12.5％）と半減。
### 5. キャッシュフロー
| 項目 | 金額（百万円） |
|------|----------------|
| 営業CF | +251 |
| 投資CF | △270 |
| 財務CF | △1,079 |
| フリーCF | △19（営業CF＋投資CF） |
### 6. 今後の展望
- **業績予想**: 通期売上高35,800百万円（△1.7％減）、当期純利益700百万円（+54.6％増）を見込む。
- **戦略**: OmniaLINKの生成AI機能強化（自動応対評価）で差別化。コンタクトセンター事業は規制対応需要を開拓。
- **リスク**: 人件費高騰・公共案件の不安定性。OmniaLINKの大型案件獲得遅延。
### 7. その他の重要事項
- **配当方針**: 通期予想77円（前期同等）。中間配当なし。
- **株主還元**: 2025年5月期より自己株式取得（52株）を継続。
- **投資計画**: 生成AI開発に注力（無形固定資産取得74百万円）。
（注）数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。記載がない項目は「―」と表示。