決算短信
2025-08-08T15:35
2025年12月期 第2四半期（中間期）決算短信〔ＩＦＲＳ〕（連結）
株式会社トライト (9164)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社トライトの2025年12月期第2四半期（中間期、2025年1月1日～6月30日）の連結業績は、売上収益が前年同期比3.7%増の33,129百万円と増加したものの、広告宣伝費の増加等により営業利益が14.1%減の5,753百万円、当期純利益（親会社株主帰属中間利益）が18.1%減の3,430百万円と減益となった。医療福祉・建設分野の人材需要は堅調だが、コスト増が利益を圧迫した。資産合計は79,086百万円（前期末比+2.0%）、自己資本比率38.2%（+2.3pt）と財務基盤は強化された。
### 2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比（％） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 売上高（売上収益） | 33,129 | +3.7 |
| 営業利益 | 5,753 | △14.1 |
| 経常利益（税引前中間利益） | 5,166 | △15.8 |
| 当期純利益（親会社株主帰属中間利益） | 3,430 | △18.1 |
| 1株当たり当期純利益（EPS、基本的） | 34.31円 | - |
| 配当金（第2四半期末） | 0.00円 | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上増は医療福祉事業（23,573百万円、+1.9%）の慢性的人手不足対応と非医療福祉事業（建設分野、9,556百万円、+8.3%）の旺盛需要による。主要収益源は人材紹介・派遣サービス。減益要因は広告宣伝費等の販売費及び一般管理費増（16,981百万円、+8.7%）。EBITDAは6,553百万円（△12.0%）と利益同様減。特筆はメディクル株式会社買収によるシフト管理アプリ事業強化。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 流動資産 | 10,808 | +31.7 |
| 現金及び預金（現金及び現金同等物） | 4,985 | +85.8 |
| 受取手形及び売掛金（営業債権） | 5,020 | +15.8 |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他（その他の流動資産） | 802 | △32.2 |
| 固定資産 | 68,277 | △1.6 |
| 有形固定資産 | 9,784 | △8.7 |
| 無形固定資産（のれん52,141、無形資産3,534） | 55,676 | +1.2 |
| 投資その他の資産（その他の金融資産2,111、繰延税金資産698、その他6） | 2,816 | △6.3 |
| **資産合計** | 79,086 | +2.0 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 13,933 | +7.6 |
| 支払手形及び買掛金（未払金） | 3,129 | +14.2 |
| 短期借入金（1年内返済予定の長期借入金） | 2,000 | 0.0 |
| その他（リース負債935、未払法人所得税1,734、契約負債339、引当金33、その他流動負債5,761） | 11,804 | +12.3 |
| 固定負債 | 34,976 | △4.8 |
| 長期借入金 | 24,850 | △3.6 |
| その他（引当金449、リース負債8,426、繰延税金負債1,249、その他0） | 10,126 | △7.0 |
| **負債合計** | 48,910 | △1.6 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|--------------------------|---------------|-------------|
| 株主資本（資本金10、資本剰余金16,928、利益剰余金13,237） | 30,175 | +8.4 |
| その他の包括利益累計額 | 記載なし | - |
| **純資産合計** | 30,175 | +8.4 |
| **負債純資産合計** | 79,086 | +2.0 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率38.2%（前期末35.9%、+2.3pt）と改善、利益積み上げ効果顕著。流動比率77.5%（10,808/13,933）と当座比率も低水準で短期流動性に課題も、現金増加（+2,302百万円）が支え。資産構成はのれん中心（66%）、負債は借入金・リース負債依存（約70%）。主な変動は現金・営業債権増（売上増反映）と借入・リース減。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | 売上高比率（％） |
|------------------|---------------|-------------|-----------------|
| 売上高（営業収益） | 33,129 | +3.7 | 100.0 |
| 売上原価 | 10,380 | +6.6 | 31.3 |
| **売上総利益** | 22,749 | +2.4 | 68.7 |
| 販売費及び一般管理費 | 16,981 | +8.7 | 51.3 |
| **営業利益** | 5,753 | △14.1 | 17.4 |
| 営業外収益（その他の収益75、金融収益0） | 75 | - | 0.2 |
| 営業外費用（その他の費用89、金融費用587） | 677 | - | 2.0 |
| **経常利益（税引前中間利益）** | 5,166 | △15.8 | 15.6 |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 5,166 | △15.8 | 15.6 |
| 法人税等 | 1,735 | △10.8 | 5.2 |
| **当期純利益** | 3,430 | △18.1 | 10.4 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率68.7%（横ばい）と粗利水準安定も、販管費率51.3%（+2.0pt）と広告費増で営業利益率17.4%（△4.4pt）に低下。ROE（年率換算約23%推定、利益剰余金比）は依然高水準。コスト構造は人件費・広告依存、金融費用減（△385百万円）が寄与。変動要因は販管費増と売上原価上昇。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
- 営業活動によるキャッシュフロー: +5,223百万円（前年同期+5,276百万円、主に税引前利益と減価償却費）
- 投資活動によるキャッシュフロー: △342百万円（前年同期△308百万円、無形資産取得・子会社取得）
- 財務活動によるキャッシュフロー: △2,579百万円（前年同期△3,854百万円、配当・借入返済・リース返済）
- フリーキャッシュフロー: +4,881百万円（営業+投資）
現金及び現金同等物期末残高4,985百万円（+2,302百万円）。
### 6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 通期売上収益64,300百万円（+12.6%）、営業利益6,200百万円（+19.5%）、親会社株主帰属当期利益3,700百万円（+26.8%）、EPS37.00円。
- 中期経営計画や戦略: 人材採用・教育・定着支援強化、ICT（シフト管理アプリ）・リスキリング推進、医療福祉・建設分野拡大。
- リスク要因: 人手不足慢性化もコスト増、株式併合・非公開化進行（TCG2505株式会社買収後35.83%保有）。
- 成長機会: データベース活用の法人・求職者サービス、多角的課題解決（メディクル買収効果）。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 単一セグメント注記も、医療福祉23,573百万円（+1.9%）、非医療福祉（建設）9,556百万円（+8.3%）。
- 配当方針: 第2四半期末0.00円、通期予想0.00円（前期21.00円から大幅減）。
- 株主還元施策: 配当減、株式併合（20,000,000株→1株、効力発生2025/9/26予定、非公開化目的）。
- M&Aや大型投資: メディクル株式会社買収（投資CF△132百万円）、シフト管理アプリ事業。
- 人員・組織変更: 記載なし。発行済株式数1億株（併合後5株予定）。