決算短信
2025-11-10T14:00
2026年３月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社南都銀行 (8367)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社南都銀行（2026年3月期第2四半期中間期、2025年4月1日～9月30日）。当期の連結業績は非常に良好で、経常収益・経常利益・中間純利益がともに前期中間比10%以上増加し、貸出金利息の増加が主なドライバーとなった。総資産は前期末比微減ながら、純資産は利益積み上げにより増加し、財務基盤が強化された。前期比主な変化点は、資金運用収益の拡大と有価証券評価益による包括利益の大幅増（527.2%）。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期中間比（%） |
|---------------|----------------|------------------|
| 経常収益 | 55,361 | +11.0 |
| 経常利益 | 11,245 | +11.4 |
| 中間純利益 | 7,578 | +16.0 |
| 1株当たり中間純利益（EPS） | 241.27円 | - |
| 配当金（第2四半期末） | 95.00円 | +58.3（前期60円） |
**業績結果に対するコメント**：
増益の主要因は資金運用収益の拡大（+5,616百万円、主に貸出金利息+5,886百万円）で、企業向け貸出・住宅ローンの増加が寄与。一方、資金調達費用は預金利息の上昇（+4,395百万円）により増加したが、株式等売却益（その他経常収益）でカバー。事業セグメントでは銀行業務が主力（外部経常収益約428億88百万円、前期中間）、リース業務も安定。特筆は包括利益の急増（有価証券評価差額金+199億14百万円）で、運用資産の評価改善を示す。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 流動資産 | 6,630,977 | -1.4% |
| 現金及び預金 | 519,547 | -23.3% |
| 受取手形及び売掛金 | - | 記載なし |
| 棚卸資産 | - | 記載なし |
| その他 | 6,111,430 | +0.9% |
| 固定資産 | 56,800 | +3.3% |
| 有形固定資産 | 50,822 | +3.6% |
| 無形固定資産 | 5,978 | +20.2% |
| 投資その他の資産| - | 記載なし |
| **資産合計** | 6,761,346 | -1.3% |
※流動資産は現金預金・買入金銭債権・金銭の信託・有価証券・貸出金・外国為替・リース債権・その他資産・繰延税金資産・支払承諾見返を合算（貸倒引当金控除後）。固定資産は有形・無形固定資産中心。
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|-------------------|---------------|------------|
| 流動負債 | 6,392,058 | -2.6% |
| 支払手形及び買掛金 | - | 記載なし |
| 短期借入金 | 294,885 | -2.3% |
| その他 | 6,097,173 | -0.5% |
| 固定負債 | 66,156 | -3.0% |
| 長期借入金 | - | 記載なし |
| その他 | 66,156 | -3.0% |
| **負債合計** | 6,458,214 | -1.8% |
※流動負債は預金・譲渡性預金・債券貸借取引受入担保金・借用金・外国為替・信託勘定借・その他負債・支払承諾等を合算。固定負債は退職給付負債・各種引当金・繰延税金負債等。
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|--------------------------|---------------|------------|
| 株主資本 | 290,275 | +1.4% |
| 資本金 | 37,924 | 0.0% |
| 利益剰余金 | 222,199 | +1.9% |
| その他の包括利益累計額 | 12,856 | - |
| **純資産合計** | 303,131 | +9.1% |
| **負債純資産合計** | 6,761,346 | -1.3% |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率（同基準）は4.4%（前期4.0%）と低いが、国内基準で11.63%と銀行水準を維持。流動比率は資産流動性が高く（貸出金・有価証券中心）、安全性は安定。当座比率も預金・現金中心で良好。資産構成の特徴は預金（5.9兆円、総資産87%）・貸出金（4.5兆円）中心で典型的な銀行型。前期比変動は預金+456億円・貸出金+176億円・有価証券+508億円の増加、総資産微減は現金減少による。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|------------------|---------------|-------------|-----------------|
| 経常収益 | 55,361 | +11.0 | 100.0 |
| 経常費用 | 44,116 | +11.0 | 79.7 |
| **経常利益** | 11,245 | +11.4 | 20.3 |
| 特別利益 | 53 | - | 0.1 |
| 特別損失 | 33 | -8.3 | -0.1 |
| 税引前中間純利益| 11,265 | +12.1 | 20.3 |
| 法人税等 | 3,687 | +4.6 | 6.7 |
| **中間純利益** | 7,578 | +16.0 | 13.7 |
※売上高比率は経常収益を100%基準。売上原価相当なし（銀行業）。
**損益計算書に対するコメント**：
収益性は各段階で向上、経常利益率20.3%（前期20.2%）と高水準維持。ROE（参考）は純資産増で改善傾向。コスト構造は営業経費（40%超）が主力、資金調達費用の上昇（預金金利高）が圧力だが運用利ざや拡大で吸収。前期比変動要因は貸出金利息増と株式売却益、預金増加に伴う利息費増。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
### 6. 今後の展望
- 通期業績予想（連結）：経常利益215億円（+9.2%）、当期純利益150億円（+11.0%）、EPS477.56円（変更なし）。
- 中期計画：公表なし（決算説明資料参照予定）。
- リスク要因：金利変動、預金流出、貸倒れ増。
- 成長機会：貸出拡大（企業・住宅ローン）、有価証券運用、地域経済活性化。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：銀行業務（外部経常収益428億88百万円、前期中間）、リース業務（53億25百万円）。セグメント利益詳細記載不十分。
- 配当方針：安定増配、2026年3月期予想年間190円（第2四半期末95円）。
- 株主還元施策：自己株式取得・処分実施（当期取得10億2百万円）。
- M&Aや大型投資：記載なし。
- 人員・組織変更：記載なし。役員報酬BIP信託・ESOP信託導入でインセンティブ強化。