1. 総評

株式会社南都銀行の2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）の連結業績は、経常収益が前年同期比12.7%増の27,941百万円と堅調に推移したものの、経常利益は15.6%減の5,643百万円、四半期純利益は9.4%減の3,767百万円と減益となった。資金運用収益の増加が収益を支えた一方、資金調達費用の大幅増と与信関連費用の拡大が主な要因。財政状態は総資産が前年末比1.0%減の6,783,854百万円、純資産は4.1%増の289,171百万円と安定し、自己資本比率は4.2%に改善した。

2. 業績結果

業績結果に対するコメント： - 経常収益の増加は、貸出金利息（12,823百万円、前年9,995百万円）と有価証券利息配当金（5,193百万円、前年4,042百万円）の増加、役務取引等収益の微増（6,737百万円）が主因。一方、経常費用の増加（22,298百万円、前年18,097百万円）は預金利息（2,520百万円、前年280百万円）の急増と営業経費の拡大による。 - セグメント別では、銀行業務の経常収益が24,524百万円（セグメント利益5,772百万円）と主力が堅調、リース業務も3,266百万円（利益64百万円）と安定。その他（信用保証等）は1,642百万円。 - 特筆事項：包括利益は14,837百万円と黒字転換（前年△3,102百万円）、その他有価証券評価差額金の改善（10,390百万円計上）が寄与。

3. 貸借対照表（バランスシート）

【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|------------------| | 流動資産 | 5,728,659 | △124,568 | | 現金及び預金 | 586,087 | △92,183 | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 5,142,572 | △32,385 | | 固定資産 | 96,195 | +3,677 | | 有形固定資産 | 50,739 | +1,677 | | 無形固定資産 | 5,969 | +1,000 | | 投資その他の資産 | 39,487 | +1,000 | | 資産合計 | 6,783,854 | △69,373 |

【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|------------------| | 流動負債 | 6,494,683 | △80,749 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 299,972 | △1,773 | | その他 | 6,194,711 | △78,976 | | 固定負債 | 記載なし | - | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 負債合計 | 6,494,683 | △80,749 |

【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------------|---------------|------------------| | 株主資本 | 286,455 | +306 | | 資本金 | 37,924 | 0 | | 利益剰余金 | 218,388 | +299 | | その他の包括利益累計額 | 2,716 | +11,070 | | 純資産合計 | 289,171 | +11,376 | | 負債純資産合計 | 6,783,854 | △69,373 |

貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率は4.2%（前年4.0%）と微改善も低水準で、銀行業特有のレバレッジが高い状態。流動比率・当座比率の詳細記載なしだが、預金残高5,972,334百万円（+103,556）と貸出金4,462,162百万円（△2,963）と安定した資金運用構造。 - 資産構成の特徴：有価証券1,572,556百万円（+23,467）と増加、貸出金が主力。負債は預金中心。 - 主な変動：預金増加と有価証券増加で資産効率化、純資産は有価証券評価差額金改善（△4,877百万円、前年△15,267）で増加。

4. 損益計算書

損益計算書に対するコメント： - 各利益段階：経常利益率20.2%（前年27.0%）と低下、純利益率13.5%（前年16.8%）。ROE詳細記載なしだが、純資産増で改善余地。 - コスト構造：資金調達費用4,068百万円（前年2,339）と急増が利益圧迫要因、営業経費11,131百万円（+3.9%）は人件費等堅調。 - 主な変動要因：資金運用収益18,992百万円（+25.5%）の好調も、預金金利上昇で資金調達費用増。与信関連費用増加も影響。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

記載なし。減価償却費は1,019百万円（前年942百万円）。

6. 今後の展望

• 会社公表業績予想：第2四半期累計経常利益11,000百万円（+9.0%）、純利益7,500百万円（+14.8%）。通期経常利益21,500百万円（+9.2%）、純利益15,000百万円（+11.0%）、EPS476.31円。進捗は計画通りで変更なし。
• 中期経営計画：記載なし。
• リスク要因：金利変動、与信関連費用の継続拡大。
• 成長機会：貸出金（住宅・企業向け）増加、役務取引等収益の安定。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績：銀行業務（経常収益24,524百万円、利益5,772百万円）、リース業務（3,266百万円、64百万円）、その他（1,642百万円）。
• 配当方針：2026年3月期予想年間190円（第1四半期末95円、第3四半期末95円）。
• 株主還元施策：配当増額予想。
• M&Aや大型投資：記載なし。
• 人員・組織変更：記載なし。
• その他：役員報酬BIP信託・ESOP信託導入でインセンティブ強化。