決算短信
2025-08-13T15:35
2026年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社パリミキホールディングス (7455)
決算評価: 悪い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社パリミキホールディングス、2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）。当期は売上高が前年同期比1.9%減の12,482百万円、利益面で営業利益23.8%減、経常利益53.0%減、当期純利益77.0%減と大幅悪化し、全体として業績は低調。主要因は国内サングラス・金地金販売の減少と海外事業の損失拡大。財政面では総資産が微増も純資産減少、自己資本比率は74.0%と高水準を維持。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 売上高（営業収益）| 12,482 | △1.9 |
| 営業利益 | 312 | △23.8 |
| 経常利益 | 355 | △53.0 |
| 当期純利益 | 129 | △77.0 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 2.30円 | - |
| 配当金 | - | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高減少は国内日本事業（パリミキ中心）のサングラス・金地金販売減が主因で11,094百万円（1.3%減）。海外事業は中国景気低迷・眼科病院コスト高で1,425百万円（7.0%減）、損失114百万円（前年71百万円の損失から拡大）。利益減は販管費増（広告宣伝費等）と営業外収益減（為替差益消失）が影響。インバウンドは堅調も全体消費抑制が響く。EPSは10.98円から2.30円へ低下。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 流動資産 | 27,402 | +261 |
| 現金及び預金 | 13,263 | △349 |
| 受取手形及び売掛金 | 3,160 | +161 |
| 棚卸資産 | 9,512 | +459 |
| その他 | 1,466 | △70 |
| 固定資産 | 15,766 | △78 |
| 有形固定資産 | 6,243 | +68 |
| 無形固定資産 | 445 | △38 |
| 投資その他の資産 | 9,076 | △109 |
| **資産合計** | 43,168 | +183 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-----------------------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 8,994 | +339 |
| 支払手形及び買掛金 | 1,695 | +311 |
| 短期借入金 | 1,751 | △4 |
| その他 | 5,548 | +32 |
| 固定負債 | 1,569 | +12 |
| 長期借入金 | 119 | △10 |
| その他 | 1,450 | +22 |
| **負債合計** | 10,564 | +351 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|---------------------------|---------------|-----------------|
| 株主資本 | 29,372 | △89 |
| 資本金 | 5,913 | 0 |
| 利益剰余金 | 16,654 | △85 |
| その他の包括利益累計額 | 2,551 | △82 |
| **純資産合計** | 32,603 | △169 |
| **負債純資産合計** | 43,168 | +183 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率74.0%（前期74.7%）と高く財務安全性が高い。流動比率約3.05倍（流動資産/流動負債）、当座比率約2.0倍（現預金+受取/流動負債）と流動性も良好。資産は棚卸資産増（商品及び製品+459）が主で在庫積み増し。負債増は買掛金等仕入関連。純資産減は利益減少反映。借入金は低水準で安定。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|------------------|---------------|-------------|----------------|
| 売上高（営業収益）| 12,482 | △1.9 | 100.0 |
| 売上原価 | 3,910 | △7.5 | 31.3 |
| **売上総利益** | 8,571 | +0.8 | 68.7 |
| 販売費及び一般管理費 | 8,259 | +2.1 | 66.2 |
| **営業利益** | 312 | △23.8 | 2.5 |
| 営業外収益 | 126 | △67.0 | 1.0 |
| 営業外費用 | 83 | +144.1 | 0.7 |
| **経常利益** | 355 | △53.0 | 2.8 |
| 特別利益 | 0 | - | 0.0 |
| 特別損失 | 51 | +64.5 | 0.4 |
| 税引前当期純利益 | 304 | △58.1 | 2.4 |
| 法人税等 | 167 | +8.4 | 1.3 |
| **当期純利益** | 136 | △76.2 | 1.1 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率68.7%（前期66.8%）と改善も販管費率66.2%（63.6%）増で営業利益率2.5%（3.2%）低下。営業外収益減（為替差益なし）が経常利益を圧迫。ROEは低位推移見込み（詳細非開示）。コスト構造は販管費依存高く、広告・人件費増が課題。前期比変動は販売減と海外損失拡大。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。四半期連結キャッシュ・フロー計算書は未作成。減価償却費253百万円（前期223百万円）。
### 6. 今後の展望
- 通期業績予想（修正なし）：売上高51,451百万円（+1.3%）、営業利益1,548百万円（+11.9%）、経常利益1,748百万円（+2.8%）、親会社株主純利益1,005百万円（+13.3%）、EPS17.91円。
- 中期計画：店舗戦略（出店10、退店15計画、不採算整理）、『眼を救え』プロジェクト推進、眼鏡単価向上。
- リスク要因：物価高・消費抑制、中国景気低迷、為替変動。
- 成長機会：インバウンド堅調、デジタルマーケティング強化、海外眼科事業改善。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：日本売上11,094百万円（△1.3%）、利益426百万円（△11.8%）。海外売上1,425百万円（△7.0%）、損失114百万円（前年損失71百万円）。
- 配当方針：年間8.00円予想（第2四半期末4.00円、期末4.00円）。
- 株主還元施策：配当維持。
- M&Aや大型投資：記載なし。
- 人員・組織変更：記載なし。店舗4出店・2退店（計画通り）。減損損失計上（日本18百万円）。