決算
2026-01-29T15:30
2026年3月期第3四半期決算短信〔ＩＦＲＳ〕（連結）
アンリツ株式会社 (6754)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
- 会社名: アンリツ株式会社
- 決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
- 総合評価: 売上は横ばいながら利益率が大幅改善し、営業利益率は10.4%（前期7.9%）に向上。通信計測事業のコスト効率化とPQA事業の需要拡大が寄与。
- 主な変化点:
- 営業利益率が2.5ポイント改善
- 受注高86,823百万円（+6.0%）で今期後半の収益基盤強化
- 子会社DEWETRON GmbHの取得により環境計測事業を拡充
2. 業績結果
| 科目 | 金額（百万円） | 前年同期比 |
|---|---|---|
| 売上収益 | 81,070 | +0.3% |
| 営業利益 | 8,412 | +31.1% |
| 経常利益 | 9,414 | +29.9% |
| 当期純利益 | 6,322 | +28.9% |
| EPS（円） | 49.37 | +32.7% |
| 配当金（予想） | 40.00円（通期） | 前期比±0% |
コメント:
- 増減要因:
- 通信計測事業で棚卸資産圧縮とコスト管理が奏功（営業利益+46.6%）
- PQA事業は国内の計量制度改正や自動化需要で売上+12.1%
- 為替レート想定145円/ドルが収益を下支え
- 特記事項: 包括利益累計額10,093百万円（+56.9%）で財務基盤強化
3. 貸借対照表（単位: 百万円）
【資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 104,198 | △1.8% |
| 現金及び預金 | 43,020 | △14.1% |
| 営業債権 | 30,156 | +5.7% |
| 棚卸資産 | 27,251 | +21.5% |
| 固定資産 | 64,329 | +19.8% |
| 有形固定資産 | 28,073 | +3.0% |
| のれん・無形資産 | 16,953 | +107.7% |
| 資産合計 | 168,527 | +5.4% |
【負債の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動負債 | 32,883 | +14.8% |
| 営業債務 | 8,347 | +25.7% |
| 固定負債 | 7,695 | +5.5% |
| 負債合計 | 40,578 | +14.1% |
【純資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|---|---|---|
| 資本金 | 23,000 | ±0% |
| 利益剰余金 | 97,949 | +1.2% |
| 純資産合計 | 127,949 | +3.0% |
| 負債純資産合計 | 168,527 | +5.4% |
コメント:
- 安全性指標: 自己資本比率75.9%（前期77.8%）、流動比率317%
- 課題: 現金減少（△7,074百万円）とのれん増加（子会社取得）で資産構成が変化
4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上収益 | 81,070 | +0.3% | 100.0% |
| 売上原価 | 45,000 | △5.0% | 55.5% |
| 売上総利益 | 36,070 | +7.5% | 44.5% |
| 販管費 | 27,658 | +1.2% | 34.1% |
| 営業利益 | 8,412 | +31.1% | 10.4% |
| 営業外収益 | 1,002 | +22.5% | - |
| 経常利益 | 9,414 | +29.9% | 11.6% |
| 当期純利益 | 6,322 | +28.9% | 7.8% |
コメント:
- 収益性: ROE 6.6%（前期5.2%）、売上高営業利益率10.4%（前期7.9%）
- 原価改善: 売上原価率が55.5%→44.5%に大幅低下
5. キャッシュフロー（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 |
|---|---|
| 営業CF | 9,318 |
| 投資CF | △12,490 |
| 財務CF | △5,756 |
| フリーCF | △3,171 |
6. 今後の展望
- 業績予想: 通期売上123,000百万円（+8.9%）、営業利益15,000百万円（+23.7%）を維持
- 成長戦略:
- 通信計測事業で5G/6G・データセンター需要を開拓
- PQA事業はグローバル食品安全検査市場を強化
- EV/電池向け試験装置（環境計測事業）を成長柱に育成
- リスク: 為替変動・半導体需給逼迫・地政学リスク
7. その他の重要事項
- 配当方針: 通期40円/株（前期同額）を予定
- M&A: 独DEWETRON GmbHを取得し電力計測事業を拡充
- 株主還元: 自己株式取得を継続（期末保有7.9百万株）
（注）数値は開示資料に基づき作成。キャッシュフロー計算書の詳細科目は記載なし。