決算
2026-01-09T15:30
2026年2月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
ローツェ株式会社 (6323)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
#### 1. 総評
- **会社名**: ローツェ株式会社
- **決算期間**: 2025年3月1日～2025年11月30日（2026年2月期第3四半期）
- 売上高は台湾向け需要増で増収したが、海外子会社ののれん償却や販管費増、為替差損により利益が減少。半導体装置事業は堅調だが、ライフサイエンス事業が損失拡大。財務体質は自己資本比率68.2%と改善。
#### 2. 業績結果
| 科目 | 金額（百万円） | 前年同期比 |
|------|---------------|------------|
| 売上高 | 94,483 | +5.9% |
| 営業利益 | 23,532 | △8.1% |
| 経常利益 | 23,375 | △12.7% |
| 当期純利益 | 17,465 | △11.4% |
| EPS（円） | 100.10 | △10.5% |
| 配当金（年間予想） | 17.00円 | 前期比±0 |
**コメント**:
- **増減要因**: 台湾向け半導体装置需要増が売上を押し上げたが、海外子会社（Nanoverse Technologies）ののれん償却や為替差損（953百万円）が利益を圧迫。
- **事業セグメント**:
- 半導体・FPD関連装置（売上94.0%）：売上6.0%増も利益7.7%減。
- ライフサイエンス（売上0.5%）：売上7.3%減、損失224百万円（前年△53百万円）。
#### 3. 貸借対照表
**【資産の部】**
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| **流動資産** | 142,660 | △2.0% |
| 現金及び預金 | 65,416 | +3.9% |
| 棚卸資産 | 44,029 | △10.1% |
| **固定資産** | 40,035 | △5.2% |
| 有形固定資産 | 24,528 | +0.3% |
| 無形固定資産（のれん） | 6,888 | △28.6% |
| **資産合計** | **182,695** | △2.7% |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| **流動負債** | 37,497 | △7.8% |
| 短期借入金 | 15,713 | +5.1% |
| **固定負債** | 11,107 | △39.5% |
| 長期借入金 | 9,367 | △43.8% |
| **負債合計** | **48,604** | △17.7% |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 株主資本 | 115,040 | +9.0% |
| 利益剰余金 | 114,188 | +14.5% |
| 自己株式 | △5,045 | +11,111% |
| **純資産合計** | **134,091** | +4.2% |
**コメント**:
- **安全性指標**: 自己資本比率68.2%（前期62.8%）、流動比率380%（前期358%）と財務基盤が強化。
- **変動点**: 自己株式を4,999百万円取得し、負債を10,416百万円圧縮。現金65,416百万円と手元流動性は豊富。
#### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|------|---------------|--------|-----------|
| 売上高 | 94,483 | +5.9% | 100.0% |
| 売上原価 | 55,734 | +6.6% | 59.1% |
| 売上総利益 | 38,748 | +4.9% | 41.0% |
| 販管費 | 15,216 | +34.1% | 16.1% |
| 営業利益 | 23,532 | △8.1% | 24.9% |
| 経常利益 | 23,375 | △12.7% | 24.7% |
| 当期純利益 | 17,465 | △11.4% | 18.5% |
**コメント**:
- **収益性**: 売上高営業利益率24.9%（前期28.7%）、ROE（年率換算）10.5%と低下。
- **コスト増**: 販管費が34.1%増（海外子会社ののれん償却・人件費増）。
#### 5. キャッシュフロー
記載なし
#### 6. 今後の展望
- **通期予想（2026年2月期）**:
- 売上高128,190百万円（+3.0%）、営業利益30,345百万円（△5.2%）。
- **リスク**: 民生機器向け需要低迷、為替変動、半導体設備投資の減速懸念。
- **成長機会**: 生成AI向けデータセンター需要拡大。
#### 7. その他の重要事項
- **配当方針**: 年間配当17.00円（前期比±0）。
- **M&A**: 海外子会社（Nanoverse Technologies）の連結化継続。
- **自己株式**: 2,934,400株（4,999百万円）を取得。
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**注**: 数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。キャッシュフロー・セグメント詳細は開示なし。