決算短信
2025-11-07T14:30
2026年６月期第１四半期決算短信〔日本基準〕(連結)
株式会社チャーム・ケア・コーポレーション (6062)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社チャーム・ケア・コーポレーションの2026年6月期第1四半期連結決算（2025年7月1日～2025年9月30日）は、介護事業中心に既存ホームの生産性向上と新規・M&Aホームの稼働が寄与し、売上高11.7%増、営業利益26.5%増の大幅増収増益を達成した。利益率改善も顕著で、計画を上回る好調なスタートを切った。前期比主な変化点は、介護事業売上15.2%増とその他事業減収（決算期変更影響）だが、全体として成長軌道を維持。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 売上高（営業収益）| 11,024 | 11.7 |
| 営業利益 | 1,104 | 26.5 |
| 経常利益 | 1,108 | 18.9 |
| 当期純利益 | 752 | 19.1 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 23.02円 | - |
| 配当金 | - | - |
**業績結果に対するコメント**：
増収は介護事業（売上10,536百万円、前年比15.2%増）が主導し、新規既存ホーム入居進捗とインフレ上回る生産性向上が利益拡大（セグメント利益1,399百万円、21.2%増）を支えた。その他事業（売上648百万円、25.4%減）は子会社グッドパートナーズの決算期変更（5ヶ月間）影響で減収減益も計画順調。特筆は入居率94.8%維持と人員配置緩和・IT効率化によるコストコントロール。全体として介護需要拡大を背景に堅調。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-------------------|---------------|------------------|
| 流動資産 | 20,670 | -1,235 |
| 現金及び預金 | 7,060 | -2,089 |
| 受取手形及び売掛金 | 3,875 | 112 |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他 | 9,735 | 742 |
| 固定資産 | 30,748 | 238 |
| 有形固定資産 | 16,722 | 230 |
| 無形固定資産 | 2,579 | -34 |
| 投資その他の資産| 11,446 | 43 |
| **資産合計** | 51,418 | -996 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-------------------|---------------|------------------|
| 流動負債 | 23,113 | -469 |
| 支払手形及び買掛金 | 424 | 15 |
| 短期借入金 | 5,239 | -548 |
| その他 | 17,450 | 64 |
| 固定負債 | 7,918 | -235 |
| 長期借入金 | 5,934 | -241 |
| その他 | 1,984 | 6 |
| **負債合計** | 31,031 | -704 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|--------------------------|---------------|------------------|
| 株主資本 | 20,291 | -359 |
| 資本金 | 2,759 | 0 |
| 利益剰余金 | 14,798 | -359 |
| その他の包括利益累計額 | 61 | 67 |
| **純資産合計** | 20,387 | -291 |
| **負債純資産合計** | 51,418 | -996 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率39.6%（前期39.4%）と安定維持、流動比率0.89倍（流動資産/流動負債）と当座比率も低水準だが介護事業特有の契約負債（前受金）依存で運転資金効率化。資産構成は固定資産中心（59.8%）、流動資産減少は現金減・開発用不動産増（新規開設準備）。負債減は借入金返済進捗。主変動は利益剰余金減少（配当・四半期利益控除後）と建設仮勘定増（新規ホーム投資）。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|------------------|---------------|-------------|-----------------|
| 売上高（営業収益）| 11,024 | 11.7 | 100.0 |
| 売上原価 | 9,022 | 11.4 | 81.8 |
| **売上総利益** | 2,001 | 13.2 | 18.2 |
| 販売費及び一般管理費 | 897 | 0.2 | 8.1 |
| **営業利益** | 1,104 | 26.5 | 10.0 |
| 営業外収益 | 34 | -57.5 | 0.3 |
| 営業外費用 | 30 | 50.0 | 0.3 |
| **経常利益** | 1,108 | 18.9 | 10.1 |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 1 | - | 0.0 |
| 税引前当期純利益 | 1,106 | - | 10.0 |
| 法人税等 | 354 | - | 3.2 |
| **当期純利益** | 752 | 19.1 | 6.8 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率18.2%（前期17.9%）、営業利益率10.0%（前期8.8%）と各段階で収益性向上。ROE（参考：純利益/自己資本）約14.7%（年換算推定）と高水準。コスト構造は売上原価高（人件費・賃材費主）だが管理費抑制と生産性向上（人員効率化・IT）で利益率大幅改善。変動要因は補助金減オフセットし営業外費用増も軽微、税負担増も増益基調堅調。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
### 6. 今後の展望
- 会社公表業績予想（変更なし）：第2四半期累計売上22,430百万円（11.9%増）、通期売上48,585百万円（4.1%増）、営業利益4,460百万円（16.0%増）、純利益3,090百万円（5.2%増）、EPS94.59円。
- 中期戦略：首都圏中心新規開設8ホーム（486室、2025年8月～2026年5月予定）、M&A積極化、人材処遇No.1・選択的週休3日・OJT教育強化。
- リスク要因：介護人材不足（求人倍率3.90）、物価・賃金上昇、競争激化。
- 成長機会：高齢者需要拡大、入居率高維持（97-98% in M&Aホーム）、生産性向上（人員緩和）。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：介護事業売上10,536百万円（15.2%増、利益1,399百万円・21.2%増）、その他事業売上648百万円（25.4%減、利益12百万円・16.0%減、決算期変更影響）。
- 配当方針：2026年期予想37.00円（中間20.00円、期末17.00円）。
- 株主還元施策：安定配当継続。
- M&Aや大型投資：CMケア（2024年10月取得）入居率98.2%、ライク高入居継続。新規開設積極（チャームスイート等）。
- 人員・組織変更：処遇改善・ベースアップ、定着率向上、現場主義教育移行。ホーム数107、居室7,265室。