1. 総評

• 会社名: イー・ガーディアン株式会社
• 決算期間: 2025年10月1日～2025年12月31日（2026年9月期第1四半期）
• 総合評価: 売上高・利益ともに前期比で大幅減少し、全事業セグメントで減収。新規顧客開拓やAI活用による効率化努力も、既存顧客の売上減少と大型案件失注を補えず。
• 主な変化点:
• 売上高9.1%減、営業利益46.4%減の大幅減益
• 現金預金が前期比4.9億円減少
• 自己資本比率は88.8%と高水準維持

2. 業績結果

業績コメント:
- 減収要因:
- ソーシャルサポート事業：監視・本人確認業務の既存顧客売上減少
- サイバーセキュリティ事業：大型案件の失注
- 減益要因: 売上急減に伴う労務費調整遅延＋人材先行投資
- 改善点: Eカテゴリ別営業組織再編で新規顧客売上増加、AI活用による診断業務効率化

3. 貸借対照表（単位: 百万円）

【資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 流動資産 | 11,967 | △3.3% | | 現金及び預金 | 10,494 | △4.5% | | 売掛金 | 1,220 | △3.1% | | 棚卸資産 | 11 | +48.8% | | 固定資産 | 1,281 | △5.2% | | 有形固定資産 | 549 | +2.1% | | 無形固定資産 | 307 | △2.7% | | 投資その他資産 | 425 | △14.6% | | 資産合計 | 13,248 | △3.5% |

【負債の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 流動負債 | 1,300 | △13.5% | | 買掛金 | 4 | △50.6% | | 未払法人税等 | 99 | △64.2% | | 固定負債 | 186 | +8.2% | | 負債合計 | 1,487 | △11.3% |

【純資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------|------|--------| | 資本金 | 1,968 | 0.0% | | 利益剰余金 | 8,405 | △3.5% | | 自己株式 | △634 | 0.0% | | 純資産合計 | 11,761 | △2.4% | | 負債純資産合計 | 13,248 | △3.5% |

貸借対照表コメント:
- 自己資本比率88.8%（前期87.8%）と極めて高い安全性
- 流動比率920%（前期823%）で短期支払能力に問題なし
- 現金預金4.9億円減少は利益減少と配当支払（4.1億円）が影響

4. 損益計算書（単位: 百万円）

損益計算書コメント:
- 売上原価率74.2%（前期69.1%）で収益性悪化
- 営業利益率8.3%→4.6%に大幅低下
- 営業外収益増加は為替差益等による一時的要因

5. キャッシュフロー

• 記載なし（四半期連結キャッシュフロー計算書未作成）
• 減価償却費: 18.3百万円（前期21.2百万円）

6. 今後の展望

• 業績予想（2026年9月期通期）:
• 売上高120億円（+6.1%）、営業利益16億円（+6.7%）
• 第2四半期累計売上高57億円（△2.2%）
• 戦略:
• 「AIと人のハイブリッド」による高効率サービス強化
• サイバーセキュリティ分野でのトップベンダー化推進
• リスク: 景気減速・サイバー攻撃多様化・競争激化

7. その他の重要事項

• 配当方針: 年間38円予想（前期35円→+8.6%）
• セグメント別業績:
• ソーシャルサポート: 17.0億円（△8.8%）
• サイバーセキュリティ: 2.0億円（△2.6%）
• 人員投資: 大型案件向け人材の先行採用実施

（注）全ての数値は決算短信に基づき百万円単位で表記。前期比は前年同期比較。