1. 総評

• 会社名: 株式会社いよぎんホールディングス
• 決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
• 経常利益が前年同期比30%増の858億円、純利益が40%近い急成長を記録し、金融環境の変化を巧みに活用した高収益構造を確立。
• 政策保有株式売却（60億円の特別利益計上）と海外金利低下による資金調達費用削減が収益拡大の主因。
• 自己資本比率が0.6ポイント改善し9.3%に向上、財務基盤の強化が進展。

2. 業績結果

業績結果に対するコメント： - 増減要因:
- 政策保有株式売却（60億円の特別利益）
- 海外金利低下による資金調達費用の9.5億円削減（前年同期比-21.4%）
- 有価証券評価益の増加（その他包括利益が前年比369.6%増）
- 事業セグメント:
- 銀行業が収益の91.4%（185,904百万円）を占め、前年比13.7%増加
- リース業は16,173百万円（同+16.1%）
- 特記事項: 基幹システム変更に伴う和解金60億円を特別利益に計上。

3. 貸借対照表（単位: 百万円）

【資産の部】 | 科目 | 2025/12/31 | 前期比増減 | |------|------------|------------| | 流動資産 | - | - | | 現金預金 | 1,115,284 | △0.4% | | 有価証券 | 1,749,387 | △5.4% | | 貸出金 | 6,109,265 | +4.6% | | 固定資産 | - | - | | 有形固定資産 | 85,775 | +0.9% | | 無形固定資産 | 11,895 | △6.6% | | 資産合計 | 9,393,131 | +2.1% |

【負債の部】 | 科目 | 2025/12/31 | 前期比増減 | |------|------------|------------| | 預金 | 6,667,572 | +2.6% | | 譲渡性預金 | 578,881 | △5.7% | | 借用金 | 621,783 | △10.3% | | 負債合計 | 8,520,324 | +1.4% |

【純資産の部】 | 科目 | 2025/12/31 | 前期比増減 | |------|------------|------------| | 資本金 | 20,000 | 0% | | 利益剰余金 | 606,559 | +8.7% | | 自己株式 | △30,364 | +42.4% | | 純資産合計 | 872,807 | +8.7% | | 負債純資産合計 | 9,393,131 | +2.1% |

貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率: 9.3%（前年同期8.7%）と改善
- 流動比率: 現預金/短期負債＝1,115,284百万円÷6,667,572百万円＝16.7%（低水準）
- 特徴: 貸出金6.1兆円（総資産の65%）が最大の資産項目。自己株式を3,036億円保有（発行済株式の7.2%）。
- 変動点: 有価証券を999億円減らし流動性を確保。

4. 損益計算書（単位: 百万円）

損益計算書に対するコメント： - 収益性指標:
- 売上高経常利益率42.3%（前年同期36.9%）
- ROE（年率換算）: 14.8%（前年同期11.2%）
- コスト構造: 資金調達費用が34,958百万円（前年比-21.4%）と大幅改善。
- 変動要因: 営業経費が46,183百万円（同-1.5%）と効率化が進展。

5. キャッシュフロー

記載なし

6. 今後の展望

• 業績予想（2026年3月期通期）:
• 経常利益980億円（前年比+30.6%）
• 純利益730億円（同+36.9%）
• 戦略: デジタル投資（基幹システム高度化）と海外事業拡大。
• リスク: 金利変動リスク、国内景気減速。
• 成長機会: 地方企業向け融資拡大と資産運用業務の強化。

7. その他の重要事項

• 配当方針: 年間配当60円（前期45円）+33%増、配当性向24%維持。
• 株主還元: 100億円の自社株買いを2026年2月～4月に実施。
• 組織変更: デジタル推進部門を新設。
• セグメント: 銀行業が収益の85%を占めるが、リース業の成長率が16%と高い。

（注）数値は開示資料に基づき百万円単位で作成。キャッシュフロー関連データは非開示。