適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社いよぎんホールディングス（2026年3月期第1四半期：2025年4月1日～2025年6月30日）は、政策保有株式等の売却益により経常収益が前年同期比29.3%増の797億800万円、経常利益が81.5%増の435億8,500万円と大幅増益を達成し、非常に良好な業績を示した。親会社株主に帰属する四半期純利益も82.2%増の308億4,200万円と高水準。総資産は9兆2,191億円（+0.2%）と微増、純資産は8,090億円（+0.8%）で財政基盤安定。一方で包括利益は△53.1%と有価証券評価損が影響。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（経常収益） | 79,708 | +29.3 | | 営業利益 | 記載なし | - | | 経常利益 | 43,585 | +81.5 | | 当期純利益 | 30,841 | +82.2 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 104.78円 | +87.1 | | 配当金 | - | - | **業績結果に対するコメント**： - 増収の主因は政策保有株式等の売却によるその他経常収益の急増（3,081→25,258百万円）。資金運用収益は微減（40,597→38,326百万円）だが、資金調達費用が海外金利低下で減少（17,445→11,719百万円）。 - 主要収益源は銀行業（外部経常収益74,067百万円、セグメント利益43,149百万円）。リース業（5,111百万円）とその他（情報処理・証券業等）も堅調。 - 特筆事項：貸倒引当金戻入益534百万円、株式等関係損益22,003百万円（前年2,380百万円）と非コア収益が寄与。進捗率は第2四半期予想に対し経常利益87.2%と順調。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 8,269,221 | +66,593 | | 現金及び預金 | 1,162,811 | +42,527 | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 7,106,410 | +24,066 | | 固定資産 | 144,957 | -627 | | 有形固定資産 | 85,675 | +625 | | 無形固定資産 | 12,475 | -257 | | 投資その他の資産 | 46,807 | -995 | | **資産合計** | 9,219,178 | +17,593 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 7,745,790 | +10,868 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 645,069 | -48,261 | | その他 | 7,100,721 | +59,129 | | 固定負債 | 664,340 | +946 | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 664,340 | +946 | | **負債合計** | 8,410,130 | +11,268 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |--------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 604,642 | +19,418 | | 資本金 | 20,000 | 0 | | 利益剰余金 | 581,661 | +23,418 | | その他の包括利益累計額 | 203,999 | -13,094 | | **純資産合計** | 809,047 | +6,324 | | **負債純資産合計** | 9,219,178 | +17,593 | ※流動/固定の区別は銀行業特有の勘定科目（預金・貸出金・有価証券等を流動資産に集計）を基に推定。コールローン、貸出金、有価証券、外国為替等をその他流動資産に、退職給付・繰延税金等を投資その他資産に割り当て。 **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率8.8%（前期8.7%）と金融機関として低水準だが安定（自己資本808,642百万円）。国際統一基準の自己資本比率は別途堅調（詳細記載なし）。 - 流動比率・当座比率は銀行構造上高く、安全性十分（預金等7兆1,671億円、貸出金5兆8,617億円）。 - 資産構成：貸出金・有価証券中心（預金等+543億円、貸出金+226億円、有価証券-609億円）。負債は預金中心（6兆5,050億円）。 - 主な変動：譲渡性預金+4,811億円増、借用金減少。純資産増は利益積み上げ。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-------------|----------------| | 売上高（経常収益） | 79,708 | +29.3 | 100.0 | | 売上原価 | 記載なし | - | - | | **売上総利益** | 記載なし | - | - | | 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - | | **営業利益** | 記載なし | - | - | | 営業外収益 | 記載なし | - | - | | 営業外費用 | 記載なし | - | - | | **経常利益** | 43,585 | +81.5 | 54.7 | | 特別利益 | 0 | -100.0 | 0.0 | | 特別損失 | 18 | +38.5 | -0.0 | | 税引前当期純利益 | 43,566 | +81.5 | 54.7 | | 法人税等 | 12,725 | +79.8 | -16.0 | | **当期純利益** | 30,841 | +82.2 | 38.7 | ※銀行業のため経常収益・経常利益を売上高・営業利益相当として使用。売上総利益等は非適用。 **損益計算書に対するコメント**： - 収益性高く、経常利益率54.7%（前期39.0%）。ROEは低自己資本比で高め（詳細算出不可）。 - コスト構造：経常費用36,122百万円（-4.0%）、営業経費15,639百万円（+10.8%）増も資金調達費用減少で吸収。 - 主な変動：その他経常収益+22,177百万円（売却益）。資金運用収益微減も資金利益+3,455百万円。 - 包括利益17,747百万円（△53.1%）は有価証券評価損△10,388百万円影響。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし。四半期連結キャッシュ・フロー計算書未作成。減価償却費1,825百万円（前期1,596百万円）。 ### 6. 今後の展望 - 業績予想（修正後）：第2四半期累計経常収益132,500百万円（+9.0%）、経常利益50,000百万円（+16.4%）、純利益39,500百万円（+31.9%、EPS134.96円）。通期221,000百万円（△4.7%）、経常利益73,500百万円（△2.0%）、純利益51,500百万円（△3.4%、EPS175.96円）。 - 中期計画：記載なし。政策保有株式売却継続示唆。 - リスク要因：金利変動、有価証券評価損、金利低下継続。 - 成長機会：運用残高増強、コア業務純益拡大（伊予銀行単体150億円）。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：銀行業（経常収益74,209百万円、利益43,149百万円）、リース業（5,201百万円、294百万円）、その他（529百万円）。 - 配当方針：2026年3月期予想年間50円（中間25円、期末25円、前期45円から増配）。 - 株主還元施策：信託型株式報酬制度継続（信託保有株1,786千株）。 - M&Aや大型投資：記載なし。 - 人員・組織変更：記載なし。不良債権（金融再生法基準）詳細別途開示。