1. 総評

• 会社名: ＴＤＣソフト株式会社
• 決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
• 総合評価: DX需要の拡大を背景に全事業分野で増収増益を達成。高付加価値事業の拡大とM&A戦略が奏功し、営業利益率11.6%を維持。自己資本比率77.9%と財務健全性がさらに向上。
• 前期比の主な変化点:
• 売上高増加率9.0%（32,287→35,197百万円）
• 当期純利益13.1%増（2,653→3,000百万円）
• 投資有価証券2,103百万円増（主にAI・セキュリティ分野への投資）

2. 業績結果

業績結果に対するコメント:
- 増減要因:
- ITコンサルティング（クラウドSaaS案件）とプラットフォーム（インフラ構築）が牽引。
- NTTデータグループ株式売却による特別利益166百万円が経常利益を押上げ。
- 事業セグメント:
- ITコンサルティング（18.5%構成比）: +18.6%
- 金融IT（42.6%）: +5.2%
- 公共法人IT（26.2%）: +6.3%
- 特記事項: 人材投資（採用拡大・教育強化）とM&Aを継続的に実施。

3. 貸借対照表（単位: 百万円）

【資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 | |------|------|------------| | 流動資産 | 22,660 | -587 | | 現金及び預金 | 10,328 | -2,921 | | 受取手形・売掛金 | 7,370 | -104 | | 有価証券 | 4,103 | +2,103 | | 棚卸資産 | 519 | +424 | | 固定資産 | 6,797 | +1,758 | | 有形固定資産 | 825 | -91 | | 無形固定資産 | 197 | +106 | | 投資有価証券 | 4,832 | +1,755 | | 資産合計 | 29,457 | +1,170 |

【負債の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 | |------|------|------------| | 流動負債 | 6,068 | -802 | | 買掛金 | 2,041 | +156 | | 短期借入金 | 610 | +79 | | 固定負債 | 428 | -107 | | 負債合計 | 6,496 | -909 |

【純資産の部】
| 科目 | 金額 | 前期比増減 | |------|------|------------| | 資本金 | 970 | ±0 | | 利益剰余金 | 20,298 | +1,709 | | 自己株式 | -1,224 | +55 | | 純資産合計 | 22,961 | +2,080 | | 負債純資産合計 | 29,457 | +1,170 |

貸借対照表に対するコメント:
- 自己資本比率: 77.9%（前期73.8%）と大幅改善。
- 流動比率: 373.5%（前期338.3%）で短期支払能力が向上。
- 主な変動点: 現預金2,921百万円減少（投資資金活用）、投資有価証券1,755百万円増（戦略的投資）。

4. 損益計算書（単位: 百万円）

損益計算書に対するコメント:
- 収益性指標:
- 売上高営業利益率11.6%（前期11.9%）で高水準維持。
- ROE（年率換算）: 17.4%（前期15.8%）。
- コスト構造: 売上原価率78.8%と微増（人件費上昇）。
- 変動要因: 営業外収益2倍増（投資事業組合運用益22百万円新規計上）。

5. キャッシュフロー

• 記載なし（四半期連結キャッシュフロー計算書未作成）。

6. 今後の展望

• 業績予想（2026年3月期通期）:
• 売上高48,000百万円（+8.15%）、営業利益5,100百万円（+6.9%）、当期純利益3,520百万円（+2.5%）。
• 中期戦略「Be Visionary System Integrator」:
• 専門性の多角化（AI・セキュリティ技術強化）と提案力向上を推進。
• リスク要因: 物価上昇・海外情勢の不確実性。
• 成長機会: DX需要拡大・生成AI活用の本格化。

7. その他の重要事項

• 配当方針: 年間配当30.00円（前期比+11.1%）を予定。
• M&A戦略: キャリア人財・技術獲得を目的に継続的に実施。
• 人員戦略: 採用拡大と教育投資を強化。

（注）数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。キャッシュフロー等、記載がない項目は「記載なし」としています。