2026年３月期 第３四半期決算短信〔ＩＦＲＳ〕（連結）
シンプレクス・ホールディングス株式会社 (4373)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
企業名
企業名: シンプレクス・ホールディングス株式会社
決算評価
決算評価: 非常に良い
簡潔な要約
シンプレクス・ホールディングス株式会社の2026年3月期第3四半期（2025年4月1日～2025年12月31日）は、売上高42,532百万円（前年同期比+24.7%）、営業利益10,816百万円（同+54.4%）、当期純利益7,288百万円（同+55.7%）と、全ての指標で過去最高を記録した。主力事業のシステムインテグレーションが売上高57.5%を占め、利益率も43.7%と改善。キャッシュフローも健全で、営業CFは7,572百万円を確保。株式分割を実施しつつ、通期予想も上方修正されるなど、成長持続性が高い。
詳細な財務分析レポート
1. 総評
会社名: シンプレクス・ホールディングス株式会社
決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
総合評価: 売上高・利益ともに過去最高を更新し、高収益構造の持続が確認された。システムインテグレーション事業の収益性改善（利益率+4.6pt）と戦略/DXコンサルティングの売上拡大（+47.1%）が牽引。自己資本比率60.1%と財務基盤も安定している。
主な変化点:
- 売上総利益率が40.7%→43.7%に改善。
- 使用権資産の増加（+5,870百万円）により総資産が対前年度末比+11.5%増。
2. 業績結果
| 科目 | 金額（百万円） | 前年同期比 |
|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 42,532 | +24.7% |
| 営業利益 | 10,816 | +54.4% |
| 経常利益 | 10,772 | +55.0% |
| 当期純利益 | 7,288 | +55.7% |
| EPS（1株当たり利益） | 32.03円 | +59.6% |
| 配当金（予想） | 18円（期末） | 前期実績50円から変更※ |
業績結果に対するコメント:
- 増減要因:
- システムインテグレーション事業の売上高+29.6%、利益率+4.6pt改善が最大の貢献。
- 人件費抑制（研究開発費-13.7%）と営業効率化により販管費比率が15.8%→15.7%に微減。
- 事業セグメント:
- システムインテグレーション（売上構成比57.5%）：利益率43.7%で基幹事業として安定。
- 戦略/DXコンサルティング：売上高+47.1%と急拡大も、利益率は49.4%→47.3%に低下。
3. 貸借対照表
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 流動資産 | 32,680 | +18.6% |
| 現金及び預金 | 17,739 | +32.0% |
| 営業債権 | 13,431 | +3.1% |
| 固定資産 | 55,456 | +7.8% |
| 有形固定資産 | 1,393 | -16.8% |
| 使用権資産 | 9,696 | +153.4% |
| のれん | 36,476 | ±0% |
| 資産合計 | 88,137 | +11.5% |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 流動負債 | 14,635 | -0.3% |
| 短期借入金 | 1,480 | ±0% |
| 固定負債 | 20,546 | +32.2% |
| 長期借入金 | 12,580 | -5.6% |
| リース負債 | 7,538 | +316.7% |
| 負債合計 | 35,182 | +16.5% |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 資本金 | 1,461 | +8.2% |
| 利益剰余金 | 28,120 | +18.8% |
| 自己株式 | △5,001 | +14.0% |
| 純資産合計 | 52,955 | +8.5% |
| 負債純資産合計 | 88,137 | +11.5% |
貸借対照表に対するコメント:
- 自己資本比率: 60.1%（前期61.8%）と高水準維持。
- 流動比率: 223%（流動資産32,680 / 流動負債14,635）で短期支払能力は極めて健全。
- 課題: リース負債が+316.7%増と急増（オフィス拡張による）。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 42,532 | +24.7% | 100.0% |
| 売上原価 | △23,936 | +18.3% | 56.3% |
| 売上総利益 | 18,596 | +33.9% | 43.7% |
| 販管費 | △6,705 | +19.9% | 15.8% |
| 研究開発費 | △1,055 | -13.7% | 2.5% |
| 営業利益 | 10,816 | +54.4% | 25.4% |
| 経常利益 | 10,772 | +55.0% | 25.3% |
| 当期純利益 | 7,288 | +55.7% | 17.1% |
損益計算書に対するコメント:
- 収益性指標:
- 売上高営業利益率25.4%（前期20.5%）、ROE（年率換算）21.5%と高収益。
- 効率化: 売上高成長（+24.7%）に対し販管費増加率+19.9%と費用抑制が効いた。
5. キャッシュフロー
| 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比 |
|---|---|---|
| 営業活動CF | +7,572 | +24.8% |
| 投資活動CF | +2,233 | +259.0% |
| 財務活動CF | △5,509 | +30.0% |
| フリーキャッシュフロー | +9,805 | +58.3% |
6. 今後の展望
- 業績予想（2026年3月期通期）:
- 売上高58,000百万円（+22.4%）、営業利益14,300百万円（+32.4%）。
- 戦略: DX需要を取り込むシステムインテグレーション事業の拡大と人材投資継続。
- リスク: IT人材の競争激化、リース負債の増加に伴う固定費圧迫。
7. その他の重要事項
- 配当方針: 期末配当18円予想（株式分割調整後）。
- 株式分割: 2025年12月に1→4分割を実施（EPSは分割調整済み数値）。
- 株主還元: 自己株式取得615百万円を実施。
（注）金額単位: 百万円、前期比は2025年3月期第3四半期との比較。
（注）配当金の前期比は株式分割の影響を調整した数値ではないため、直接比較不可。