決算短信
2025-10-15T15:30
2026年５月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社ＩＧポート (3791)
決算評価: 悪い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社ＩＧポートの2026年5月期第1四半期（2025年6月1日～2025年8月31日）の連結業績は、売上高が前年同期比31.6%減の30.6億円、営業利益が55.8%減の2.0億円と大幅減収減益となり、全体として悪い結果となった。版権事業の特需反動や映像制作のコスト増が主因だが、純利益減は13.8%にとどまり、純資産はサンリオとの資本提携で前年末比21.4%増の95.0億円、自己資本比率も69.7%へ改善した。
### 2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 売上高（営業収益）| 3,063 | △31.6 |
| 営業利益 | 196 | △55.8 |
| 経常利益 | 211 | △52.2 |
| 当期純利益 | 199 | △13.8 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 10.06 | - |
| 配当金 | - | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高減は版権事業（75.7%減）の「ハイキュー!!」劇場版特需反動が大きく、映像制作事業（7.1%増）も制作費高騰・受注損失引当金で営業損失拡大。出版事業（5.4%減）は電子書籍好調も刊行部数伸び悩み。商品販売（221%増）・その他（20.2%増）は寄与も全体を下押し。純利益減幅が小さいのは営業外収益増（受取利息等）と法人税減少による。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 流動資産 | 11,155 | +4.9 |
| 現金及び預金 | 6,237 | +34.1 |
| 受取手形及び売掛金 | 4,330 | △20.0 |
| 棚卸資産 | 218 | +4.5 |
| その他 | 370 | △0.4 |
| 固定資産 | 2,486 | +1.5 |
| 有形固定資産 | 1,631 | +1.5 |
| 無形固定資産 | 93 | +0.4 |
| 投資その他の資産| 762 | +1.8 |
| **資産合計** | 13,641 | +4.2 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 流動負債 | 3,754 | △23.2 |
| 支払手形及び買掛金 | 747 | △16.9 |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 3,007 | △20.1 |
| 固定負債 | 382 | +1.6 |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 382 | +1.6 |
| **負債合計** | 4,136 | △21.4 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） |
|--------------------------|---------------|-------------|
| 株主資本 | 9,493 | +21.5 |
| 資本金 | 782 | 0.0 |
| 利益剰余金 | 5,180 | △0.2 |
| その他の包括利益累計額 | 12 | △13.8 |
| **純資産合計** | 9,505 | +21.4 |
| **負債純資産合計** | 13,641 | +4.2 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率69.7%（前年末59.8%、+9.9pt）と大幅改善、安全性向上。流動比率約3.0倍（流動資産/流動負債）と高い流動性維持。当座比率も良好。資産は現金・預金増と映像マスター増が特徴で、売掛金減少は売上減反映。負債減は未払法人税・前受金・受注損失引当金減少。純資産増はサンリオ向け自己株式処分（929,100株、資本剰余金+12.8億円）と株式給付による。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率 |
|--------------------|---------------|-------------|------------|
| 売上高（営業収益） | 3,063 | △31.6 | 100.0% |
| 売上原価 | 2,452 | △32.5 | 80.0% |
| **売上総利益** | 611 | △27.7 | 20.0% |
| 販売費及び一般管理費| 415 | +3.5 | 13.5% |
| **営業利益** | 196 | △55.8 | 6.4% |
| 営業外収益 | 25 | +150.6 | 0.8% |
| 営業外費用 | 10 | △10.2 | 0.3% |
| **経常利益** | 211 | △52.2 | 6.9% |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 212 | △52.1 | 6.9% |
| 法人税等 | 12 | △94.5 | 0.4% |
| **当期純利益** | 199 | △13.8 | 6.5% |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率20.0%（前年18.9%）と改善も、販管費増で営業利益率6.4%（前年9.9%）急低下。売上高営業利益率低下はコスト構造悪化（人件費・CG外注高騰）。ROEは算出不能（四半期ベース）だが、純資産増で今後向上余地。変動要因は版権反動減と映像損失拡大、営業外収益（持分法利益等）で緩和。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。四半期連結キャッシュ・フロー計算書は未作成。減価償却費は871百万円。
### 6. 今後の展望
- 通期業績予想（2025年6月1日～2026年5月31日）：売上高157.7億円（+8.0%）、営業利益17.9億円（+25.7%）、経常利益16.6億円（+16.9%）、親会社株主帰属当期純利益13.6億円（+64.1%）、EPS67.55円。変更なし。
- 中期計画・戦略：記載なし。
- リスク要因：地政学リスク、為替変動、制作費高騰、外部下振れ。
- 成長機会：サンリオ提携によるシナジー、SPY×FAMILY S3等パイプライン。
### 7. その他の重要事項
- **セグメント別業績**：映像制作1,892百万円（+7.1%、営業損失137百万円）、出版555百万円（△5.4%、営業利益90百万円）、版権500百万円（△75.7%、営業利益323百万円）、商品販売48百万円（+221%、営業損失20百万円）、その他68百万円（+20.2%、営業損失1百万円）。
- **配当方針**：2026年5月期予想合計17円（中間0円、期末17円）。
- **株主還元施策**：自己株式処分・株式給付信託（J-ESOP）。
- **M&Aや大型投資**：サンリオと資本業務提携、自己株式処分929,100株。
- **人員・組織変更**：記載なし。
- **その他**：連結範囲変更（除外2社：株式会社シグナル・エムディ、Great Pretender razbliuto製作委員会）。