適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社デジタルハーツホールディングス（2025年3月期、2024年4月1日～2025年3月31日連結）は、DHグループ事業とAGESTグループ事業の両セグメントで堅調な増収増益を達成し、全体として非常に良好な業績を記録した。売上高は微増ながら営業利益率が5.3%から6.1%へ改善、純利益は関係会社株式売却益等の影響で前期比255.8%増の大幅増益となった。前期比主な変化点は、固定資産の大幅減少（のれん・投資有価証券減）と短期借入金の返済による負債圧縮で、自己資本比率が39.9%から44.9%へ向上した。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益）| 39,748 | +2.5 | | 営業利益 | 2,430 | +19.1 | | 経常利益 | 2,278 | +10.7 | | 当期純利益 | 629 | +255.8 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 28.25円 | - | | 配当金 | 23.00円 | +9.5 | **業績結果に対するコメント**： - 増収はDHグループ（グローバルサービス強化、新規案件獲得）とAGESTグループ（国内QAソリューション拡大）の寄与。増益要因はコスト効率化（減価償却費等）と関係会社株式売却益589百万円の特別要因。 - DHグループ事業：売上23,906百万円（+1.8%）、営業利益1,941百万円（+11.9%）。国内デバッグ堅調、グローバル翻訳・LQAが2桁増。 - AGESTグループ事業：売上16,159百万円（+1.1%）、営業利益489百万円（+60.0%）。国内テスト・AIツール「TFACT」活用がけん引、海外事業体質改善。 - 特筆：ID株式譲渡（連結除外）も成長基盤再構築に寄与。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 流動資産 | 14,069 | +4.0 | | 現金及び預金 | 記載なし | +735（絶対額） | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | -457（絶対額） | | 棚卸資産 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 記載なし | +277（絶対額） | | 固定資産 | 5,880 | -22.4 | | 有形固定資産 | 記載なし | 記載なし | | 無形固定資産 | 記載なし | 記載なし | | 投資その他の資産| 記載なし | -（のれん-1,278、投信-453） | | **資産合計** | 19,949 | -5.5 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 流動負債 | 10,473 | -12.9 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | 記載なし | | 短期借入金 | 記載なし | -1,895（絶対額） | | その他 | 記載なし | +397（未払金） | | 固定負債 | 216 | -3.8 | | 長期借入金 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 記載なし | 記載なし | | **負債合計** | 10,689 | -12.3 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |------------------------|---------------|-------------| | 株主資本 | 記載なし | 記載なし | | 資本金 | 記載なし | 記載なし | | 利益剰余金 | 記載なし | -467（配当影響） | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | +247（為替換算） | | **純資産合計** | 9,261 | +4.6 | | **負債純資産合計** | 19,949 | -5.5 | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率44.9%（前期39.9%）と向上、安全性強化。自己資本8,953百万円（+6.4%）。 - 流動比率（流動資産/流動負債）約1.34倍（前期1.13倍）と改善、当座比率も向上傾向で短期流動性良好。 - 資産構成：流動資産70.5%（前期64.1%）へシフト、固定資産減少はのれん償却・投信売却反映。負債は短期借入金減少で圧縮。 - 主な変動：現金増加と借入返済で財務健全化。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-------------|----------------| | 売上高（営業収益） | 39,748 | +2.5 | 100.0 | | 売上原価 | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | **売上総利益** | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | 販売費及び一般管理費 | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | **営業利益** | 2,430 | +19.1 | 6.1 | | 営業外収益 | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | 営業外費用 | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | **経常利益** | 2,278 | +10.7 | 5.7 | | 特別利益 | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | 特別損失 | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | 税引前当期純利益 | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | 法人税等 | 記載なし | 記載なし | 記載なし | | **当期純利益** | 629 | +255.8 | 1.6 | **損益計算書に対するコメント**： - 営業利益段階で収益性向上（営業利益率6.1%、前期5.3%）。経常利益率5.7%（前期5.3%）、自己資本当期純利益率7.2%（前期2.1%）と総資産経常利益率11.1%（前期10.1%）、ROE改善。 - コスト構造：減価償却費566百万円等非現金費目増加も、売却益・未払金増加でカバー。 - 主な変動要因：事業効率化と一時益（株式売却）。持分法投資損益△38百万円。 ### 5. キャッシュフロー（記載あり） - 営業活動によるキャッシュフロー: 3,119百万円（前期1,759百万円、税引前利益・減価償却・売却益等） - 投資活動によるキャッシュフロー: △5百万円（前期△2,369百万円、子会社株式売却収入1,601百万円が設備投資等を上回る） - 財務活動によるキャッシュフロー: △2,555百万円（前期+934百万円、借入返済・配当支払い） - フリーキャッシュフロー: 3,114百万円（営業+投資、黒字拡大） ### 6. 今後の展望 - 業績予想（2026年3月期通期）：売上高39,750百万円（±0.0%）、営業利益2,640百万円（+8.6%）、経常利益2,640百万円（+15.9%）、純利益1,660百万円（+163.7%）、EPS74.49円。 - 中期計画：DHグループ「グローバル・クオリティ・パートナー」（ella AI翻訳拡充、Switch2対応）、AGESTグループ「AIテスト企業」（シフトレフトQA、次世代エンジニア育成）。AGESTスピンオフ上場準備。 - リスク要因：国内ゲーム市場弱含み、海外事業低迷、為替変動。 - 成長機会：グローバルゲーム需要、AI・eスポーツ、IT人材不足対応。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：上記2.参照。調整額△316百万円。 - 配当方針：期末記念配当2円含む23円、配当性向81.4%（前期264.5%）、純資産配当率5.9%。 - 株主還元施策：増配継続、2026年予想23円。 - M&Aや大型投資：ID株式譲渡（連結除外）、有形固定資産取得428百万円、無形307百万円。 - 人員・組織変更：2グループ独立体制開始（2024年4月）、ハイスキルエンジニア採用強化。連結範囲変更：ID他1社除外。会計方針変更：減価償却方法等。