決算
2026-02-03T15:30
2026年３月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
ＴＩＳ株式会社 (3626)
決算評価: **非常に良い**主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
- 会社名: ＴＩＳ株式会社
- 決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
- 総合評価: 売上高・利益が全指標で前期比二桁増加し、営業利益率の改善（+0.9ポイント）やセグメント別収益性向上が顕著。デジタル変革需要への対応と生産性向上施策が奏功。
- 主な変化点: 売上原価率改善（売上総利益率+0.2ポイント）、自己株式取得（420億円）による純資産減少、インテック社合併に向けた準備進行。
2. 業績結果
| 科目 | 2026年3月期第3四半期（百万円） | 前年同期比増減率 |
|---|---|---|
| 売上高 | 436,251 | +4.7% |
| 営業利益 | 54,803 | +12.1% |
| 経常利益 | 55,707 | +10.1% |
| 当期純利益（親会社株主帰属） | 38,196 | +10.8% |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 167.05円 | +12.8% |
| 配当金（第3四半期末） | 38.00円 | - |
コメント:
- 増収要因: 産業IT（+4.6%）、オファリングサービス（+9.0%）が成長。デジタル変革需要や海外事業拡大が寄与。
- 増益要因: 高付加価値案件の増加、不採算案件の減少、生産性向上により営業利益率が改善。
- 特記事項: 特別利益（投資有価証券売却益32億円）と特別損失（減損損失14億円）を計上。
3. 貸借対照表
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 273,343 | △45,737 |
| 現金及び預金 | 記載なし | △3,762 |
| 受取手形・売掛金 | 記載なし | △18,412 |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| 固定資産 | 250,716 | +11,746 |
| 有形固定資産 | 記載なし | +8,532（不動産信託受益権） |
| 投資有価証券 | 記載なし | +8,966 |
| 資産合計 | 524,060 | △33,991 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 流動負債 | 131,935 | △21,275 |
| 支払手形・買掛金 | 記載なし | △5,186 |
| 賞与引当金 | 記載なし | △9,021 |
| 固定負債 | 51,148 | +2,372 |
| 負債合計 | 183,083 | △18,903 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比増減 |
|---|---|---|
| 株主資本 | 328,815 | △14,533 |
| 利益剰余金 | 記載なし | +19,434 |
| 自己株式 | 記載なし | △40,643 |
| 純資産合計 | 340,976 | △15,087 |
| 負債純資産合計 | 524,060 | △33,991 |
コメント:
- 自己資本比率: 62.7%（前期比+1.2ポイント）で堅調。
- 流動比率: 207.2%（流動資産÷流動負債）で短期支払能力は高い。
- 変動要因: 自己株式取得（420億円）により純資産が減少も、利益剰余金は増加。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比増減 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 436,251 | +4.7% | 100.0% |
| 売上原価 | 314,190 | +4.5% | 72.0% |
| 売上総利益 | 122,061 | +5.3% | 28.0% |
| 販管費 | 67,258 | +0.4% | 15.4% |
| 営業利益 | 54,803 | +12.1% | 12.6% |
| 営業外収益/費用 | 記載なし | - | - |
| 経常利益 | 55,707 | +10.1% | 12.8% |
| 当期純利益 | 38,196 | +10.8% | 8.8% |
コメント:
- 収益性指標: ROE（年率換算）は11.2%、売上高営業利益率12.6%と効率的な経営を実現。
- コスト構造: 販管費増加率（+0.4%）を売上高増加率（+4.7%）が上回り、レバレッジ効果が顕著。
5. キャッシュフロー
記載なし
6. 今後の展望
- 業績予想: 通期売上高5,880億円（+2.9%）、営業利益750億円（+8.6%）を維持。
- 成長戦略: インテック社との合併（2026年4月予定）によるシナジー創出、AI・データ分析事業の強化。
- リスク要因: 米国通商政策の影響、IT投資需要の減速懸念。
7. その他の重要事項
- 配当方針: 年間配当76円（前期比+8.6%）。
- 株主還元: 自己株式取得（420億円）を実施し、資本効率を改善。
- 組織変更: インテック社合併後、商号を「ＴＩＳＩ株式会社」に変更予定。
注: 表中「記載なし」は開示情報に明記されていない項目を示します。数値は百万円単位。