1. 総評

株式会社トモニーホールディングス（令和7年4月1日～令和7年9月30日、第2四半期連結決算）。当期は経常収益が貸出金利息等の資金運用収益増加により前期比6,332百万円（14.0%）増となったものの、資金調達費用の急増と与信関連費用の大幅計上により経常利益が前期比2,699百万円（21.5%）減少し、親会社株主帰属中間純利益も3,015百万円（34.7%）減少した。財政面では総資産が前年度末比1,025億円増加し安定を維持。一方で与信リスクの高まりが利益を圧迫しており、慎重なモニタリングが必要。

2. 業績結果

業績結果に対するコメント： - 増収減益。経常収益増の主因は貸出金利息（+4,341百万円）と株式売却益等その他経常収益（+2,394百万円）。一方、経常費用増は預金利息（+4,168百万円）と与信関連費用（事業再生支援引当＋第2四半期末後会社更生法適用関連追加引当2,743百万円）の急増。 - 主要収益源は資金運用収益（全体の74.5%）。事業セグメント別詳細は記載なし（銀行業中心）。 - 特筆事項：第2四半期末後発生の与信悪化が利益を圧迫。

3. 貸借対照表（バランスシート）

【資産の部】
（単位：百万円。銀行業特有の勘定科目を流動資産・固定資産に分類。貸出金等は主に流動資産扱い。）

【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 4,846,827 | +96,223 | | 支払手形及び買掛金 | 179 | +172 | | 短期借入金 | 166,484 | +1,018 | | その他 | 4,680,164 | +94,033 | | 固定負債 | 記載なし | - | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 負債合計 | 4,846,827 | +96,223 |

【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |--------------------------|---------------|------------| | 株主資本 | 286,098 | +4,218 | | 資本金 | 30,228 | 0 | | 利益剰余金 | 224,789 | +3,840 | | その他の包括利益累計額 | 869 | +2,248 | | 純資産合計 | 290,315 | +6,292 | | 負債純資産合計 | 5,137,143 | +102,516 |

貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率：約5.65%（前年度末5.64%と横ばい）。銀行業として低水準だが安定。 - 流動比率・当座比率：銀行業のため従来型指標は不適用。預金等（4兆6,312億円）が主負債で安定。 - 資産構成：貸出金（3兆7,491億円、総資産73%）中心。有価証券（7,238億円）減少も貸出金・預金増加で総資産拡大。 - 主な変動：貸倒引当金増加（-27,729百万円、前期比-5,785）で与信リスク反映。純資産増は利益積み上げ。

4. 損益計算書

（単位：百万円。銀行業のため経常収益を売上高相当、売上原価なし、経常利益を営業利益相当として記載。売上高比率は経常収益=100%基準。）

損益計算書に対するコメント： - 収益性：経常利益率19.0%（前期27.6%→低下）。ROE算出不可（発行株式数記載なし）。 - コスト構造：経常費用比率81.0%（前期72.4%→悪化）。資金調達費用急増（12.0%→金利上昇影響）とその他経常費用（14.5%、与信費増）。 - 主な変動要因：収益改善も費用圧力大。営業経費微増も人件費等堅調。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

記載なし。

6. 今後の展望

• 通期連結業績予想（令和8年3月期）：経常利益26,050百万円（前回予想比+1,200百万円、+4.8%上方修正）、親会社株主帰属当期純利益16,500百万円（据え置き）。
• 中期計画：記載なし。
• リスク要因：与信関連費用の継続可能性（取引先更生法適用）。
• 成長機会：第3四半期以降の貸出金利息+400百万円、有価証券益+1,900百万円見込み。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績：記載なし（銀行業主体）。
• 配当方針：記載なし（中間配当実績：前期1,827百万円）。
• 株主還元施策：自己株式処分あり（当期357百万円）。
• M&Aや大型投資：記載なし。
• 人員・組織変更：記載なし。
• 参考：子会社個別（徳島大正銀行）中間純利益2,280百万円（前期比-47.9%減）、総資産2兆7,500億円。