2026年3月期 第1四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社愛媛銀行 (8541)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社愛媛銀行、2026年3月期第1四半期連結累計期間（自2025年4月1日至2025年6月30日）。
当期は経常収益が前期比5.7%減少したものの、経常費用を13億51百万円抑制し、経常利益・純利益ともに増加する好調な業績を達成。利益率の大幅改善が顕著で、費用効率化が奏功した。主な変化点は収益の有価証券利息配当金減少と貸倒引当金戻入益減を、資金調達費用の最適化で吸収した点。
2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（百万円） |
|---|---|---|
| 経常収益（売上高相当） | 15,330 | -922 |
| 経常利益 | 2,494 | +429 |
| 営業利益 | 記載なし | - |
| 当期純利益 | 1,744 | +90 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 記載なし | - |
| 配当金 | 記載なし | - |
業績結果に対するコメント：
経常収益減少の主因は有価証券利息配当金（4,984→4,307、-677百万円）と貸倒引当金戻入益減。銀行業セグメントの経常収益14,172百万円（前期比-1,049）、セグメント利益23億62百万円（+419）と主力が牽引。リース業は収益933百万円（+44）、利益26百万円（+10）と微増、その他は収益634百万円（+93）も利益17百万円（-13）と減少。役務取引等収益は増加（1,201→1,374）。特筆は費用抑制効果で、預金利息増（1,189→2,049）を外貨調達コスト減で相殺。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|------|---------------|-----------------|
| 流動資産 | 1,259,559 | -110,415 |
| 現金及び預金 | 158,592 | -110,490 |
| 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他 | 1,101,967 | +3,075 |
| 固定資産 | 84,293 | -1,101 |
| 有形固定資産 | 28,220 | -109 |
| 無形固定資産 | 2,354 | -149 |
| 投資その他の資産 | 53,719 | -843 |
| 資産合計* | 2,843,852 | -118,815 |
*流動資産その他：コールローン等、買入金銭債権、有価証券、貸出金、外国為替、リース債権等を含む推定値。
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 2,669,160 | -120,491 |
| 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - |
| 短期借入金 | 36,571（借用金） | -4,434 |
| その他 | 2,632,589 | -116,057 |
| 固定負債 | 35,860 | -1,440 |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 35,860 | -1,440 |
| 負債合計** | 2,705,020 | -121,931 |
流動負債その他：預金、譲渡性預金、コールマネー等を含む。
主に預金2,440,398（-101,969）。
**退職給付負債等。
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|------|---------------|-----------------|
| 株主資本 | 133,127 | +1,083 |
| 資本金 | 21,367 | 0 |
| 利益剰余金 | 96,475 | +1,083 |
| その他の包括利益累計額 | 5,446 | +2,036 |
| 純資産合計 | 138,832 | +3,116 |
| 負債純資産合計 | 2,843,852 | -118,815 |
貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率は連結8.71%（単体8.28%）、前期比微減も安定。流動比率は資産縮小（貸出金1,959,440、-16,355）に対し負債も減少（預金2,440,398、-101,969）で安全性維持。当座比率も現金預け金減少も有価証券増加（599,686、+14,561）で対応。資産構成は貸出金・有価証券中心、負債は預金依存。主な変動は資産全体の縮小（資金運用効率化）と純資産増（利益積み上げ）。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 経常収益（売上高） | 15,330 | -922 | 100.0% |
| 経常費用（売上原価相当） | 12,835 | -1,352 | 83.7% |
| 経常利益 | 2,494 | +429 | 16.3% |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| 特別利益 | 6 | +6 | 0.0% |
| 特別損失 | 3 | -5 | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 2,497 | +441 | 16.3% |
| 法人税等 | 752 | +350 | 4.9% |
| 当期純利益 | 1,744 | +90 | 11.4% |
損益計算書に対するコメント：
収益性向上、経常利益率16.3%（前期12.7%）と大幅改善。ROEは純資産138,832に対し約5.0%（年率化推定）。コスト構造は資金調達費用3,959（27.8%減）、営業経費6,638（微増）が特徴で、預金利息増を抑制。変動要因は収益減を費用効率でカバー、包括利益3,789（前期▲1,124、有価証券評価益寄与）。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし（四半期連結キャッシュ・フロー計算書未作成）。減価償却費は431百万円（前期411百万円）。
6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 2026年3月期連結業績予想は2025年5月12日公表値から変更なし。
- 中期経営計画や戦略: 記載なし。
- リスク要因: 貸倒引当金変動、金利環境、有価証券評価損リスク。
- 成長機会: 役務取引等収益増加傾向、リース業安定。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 銀行業（収益14,172、利益2,362）、リース業（収益933、利益26）、その他（収益634、利益107）。
- 配当方針: 記載なし。
- 株主還元施策: 記載なし。
- M&Aや大型投資: 記載なし。
- 人員・組織変更: 記載なし。