2026年３月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社山口フィナンシャルグループ (8418)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社山口フィナンシャルグループ（2026年3月期第2四半期、2025年4月1日～9月30日、中間連結）。当期は経常収益・経常利益・純利益が前年同期比で増加し、堅調な業績を示した。貸出金利息等の運用収益増と与信費用減が主因で、親会社株主帰属中間純利益は33.1%増の215億27百万円。総資産は微減も純資産は増加し、自己資本比率が改善。一方、通期予想は減益見込みで、下期の資金調達費用増に警戒が必要。
2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 経常収益 | 113,577 | 6.3 |
| 経常利益 | 26,732 | 8.4 |
| 親会社株主帰属中間純利益 | 21,527 | 33.1 |
| 1株当たり中間純利益（EPS） | 102.01円 | - |
| 中間配当金 | 32.00円 | +2.00円 |
業績結果に対するコメント：
増収増益の主因は資金運用収益（貸出金利息59,617百万円、有価証券利息配当金16,379百万円）の増加と経常費用の抑制（与信関係費用減）。銀行セグメントでは山口銀行（経常利益206億35百万円、+22億25百万円）、もみじ銀行（74億80百万円、+34億52百万円）が寄与、北九州銀行（23億53百万円、-26億44百万円）は株式売却益減と与信費用増で減益。子会社株式売却益（特別利益26億90百万円）が純利益を押し上げ。保険ひろば株式譲渡（9月）等事業再編も進む。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 10,391,381 | -243,382 | | 現金及び預金 | 1,613,390 | -246,872 | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 8,777,991 | +3,490 | | 固定資産 | 219,606 | +2,419 | | 有形固定資産 | 80,113 | -73 | | 無形固定資産 | 8,661 | +1,420 | | 投資その他の資産 | 130,832 | +1,072 | | 資産合計 | 12,983,498 | -9,981 |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 記載なし | - | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 固定負債 | 記載なし | - | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 負債合計 | 12,318,314 | -52,987 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |--------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 633,952 | +15,264 | | 資本金 | 50,000 | 0 | | 利益剰余金 | 579,921 | +15,173 | | その他の包括利益累計額 | 29,276 | +28,953 | | 純資産合計 | 665,183 | +43,006 | | 負債純資産合計 | 12,983,498 | -9,981 |
貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率5.1%（前期4.8%）と金融機関として低水準ながら改善。流動比率・当座比率の詳細記載なしだが、現金預金減（資金運用シフト）と貸出金増（8兆7,369億円、+1,648億円）が特徴。預金10兆9,096億円（-737億円）、有価証券2兆1,871億円（+586億円）と安定。純資産増は利益積み上げと有価証券評価差額金改善（-123億28百万円）による。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | 売上高比率（％） |
|---|---|---|---|
| 経常収益 | 113,577 | +6,770 | 100.0 |
| 経常費用 | 86,844 | +4,704 | 76.5 |
| 経常利益 | 26,732 | +2,065 | 23.5 |
| 特別利益 | 2,702 | +2,145 | 2.4 |
| 特別損失 | 137 | -103 | 0.1 |
| 税引前中間純利益 | 29,297 | +4,313 | 25.8 |
| 法人税等 | 7,692 | -1,024 | 6.8 |
| 中間純利益 | 21,604 | +5,337 | 19.0 |
損益計算書に対するコメント：
経常収益対経常利益率23.5%（前期23.1%）と収益性安定。資金運用収益増（810億45百万円）が牽引、資金調達費用増（277億81百万円、預金利息等）が圧迫。ROE詳細記載なし。子会社株式売却益で税引前利益急増、税負担減も寄与。コスト構造は営業経費（334億10百万円）中心で効率化進む。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
6. 今後の展望
- 通期業績予想（変更なし）：経常利益450億円（前期比-14.2%）、親会社株主帰属当期純利益315億円（-10.9%）、EPS149.25円。
- 中期経営計画（2025～2029年度）：地域課題解決のプラットフォーマーへ移行、同舟共命型ビジネスモデル確立、金融高度化、マルチバンク統合深化。ROE向上目指す。
- リスク要因：資金調達費用増、景気下振れ（中国経済・地政学）、物価上昇。
- 成長機会：YMFGグロースパートナーズ新設、地域共創イベント、GXタスクフォース参画。
7. その他の重要事項
- セグメント別：山口銀行・もみじ銀行増益、北九州銀行減益（銀行業務中心）。
- 配当方針：中間32円、通期64円（前期60円、増配）。
- 株主還元施策：年間配当予想維持。
- M&A・大型投資：保険ひろば株式譲渡（ほけんの窓口へ、事業選択集中）、YMFGグロースパートナーズ再編（4社統合）。
- 人員・組織変更：記載なし。連結範囲変更（除外1社：保険ひろば）。