2026年３月期 第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社セブン銀行 (8410)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社セブン銀行、2026年3月期第2四半期（中間期、2025年4月1日～2025年9月30日）。
当期の連結業績は経常収益が微増した一方で経常利益・中間純利益ともに減益となり、全体として普通の評価。ATM利用の堅調さで国内事業は安定したが、クレジットカード・電子マネー事業の損失拡大と為替変動影響が主因。前期比で総資産は4.4%減、純資産は17.4%減と縮小傾向。
2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|---|---|---|
| 経常収益（売上高相当） | 107,552 | 1.1 |
| 経常利益 | 14,814 | △11.5 |
| 中間純利益（親会社株主帰属） | 9,966 | △8.9 |
| 1株当たり中間純利益（EPS） | 9.35円 | － |
| 配当金（第2四半期末） | 5.50円 | 同額 |
業績結果に対するコメント：
経常収益増はATM手数料（78,720百万円、前年比0.9%増）や資金運用収益（7,507百万円、同43.1%増）の寄与による。国内事業（銀行業等）は経常収益72,735百万円・利益14,126百万円と堅調（ATM総利用件数5.6億件、3.2%増）。一方、クレジットカード・電子マネー事業は取扱高減と費用増で経常損失849百万円（前期は黒字）。海外事業は経常利益1,560百万円と安定。特筆は個人向けローン残高703億円（37.0%増）。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
（注：銀行業特有の科目を基に流動資産・固定資産を分類。流動資産は現金預け金・有価証券・貸出金・ATM仮払金・会員未収金・その他資産等を主とし、固定資産は有形・無形・投資等。）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|---|---|---|
| 流動資産 | 1,337,616 | △63,140 |
| 現金及び預金（現金預け金） | 827,582 | △65,270 |
| 受取手形及び売掛金（会員未収金等） | 128,326 | △132 |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他（有価証券・貸出金・ATM仮払金・その他資産等） | 381,708 | △2,261 |
| 固定資産 | 99,781 | △5,688 |
| 有形固定資産 | 44,547 | △5,700 |
| 無形固定資産 | 49,392 | △654 |
| 投資その他の資産（退職給付・繰延税金等） | 5,842 | △334 |
| 資産合計 | 1,430,049 | △65,928 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 1,149,568 | △14,360 |
| 支払手形及び買掛金（ATM仮受金等） | 67,145 | △4,083 |
| 短期借入金（コールマネー・借入金等） | 22,828 | △9,515 |
| その他（預金・譲渡性預金・クレカ未払・電子マネー預かり等） | 1,059,595 | △741 |
| 固定負債 | 47,207 | △2,353 |
| 長期借入金（社債等） | 50,000 | 0 |
| その他（賞与・退職給付・繰延税負債等） | △2,793 | △2,353 |
| 負債合計 | 1,196,775 | △16,713 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|------|---------------|-----------------|
| 株主資本 | 218,869 | △47,315 |
| 資本金 | 30,724 | 0 |
| 利益剰余金 | 210,628 | 3,502 |
| その他の包括利益累計額 | 9,517 | △1,499 |
| 純資産合計 | 233,274 | △49,215 |
| 負債純資産合計 | 1,430,049 | △65,928 |
貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率は15.9%（前期末18.5%）と低下、主に自己株式処分（伊藤忠商事向け）と包括利益減少が影響。流動比率は流動資産/流動負債で約1.16倍と安定（銀行業では預金中心）。資産構成は現金預け金（57.9%）が過半でATM運営依存、負債は預金（72.3%）中心。主な変動は現金預け金減（ATM運用調整）と預金増（個人預金堅調）。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|---|---|---|---|
| 経常収益（売上高） | 107,552 | 1.1 | 100.0 |
| 経常費用（売上原価相当） | 92,737 | 3.6 | 86.3 |
| 経常利益 | 14,814 | △11.5 | 13.8 |
| 営業外収益 | 記載なし（経常収益内包） | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし（経常収益内包） | - | - |
| 特別利益 | 0 | △100.0 | 0.0 |
| 特別損失 | 307 | △45.9 | △0.3 |
| 税引前中間純利益 | 14,507 | △10.8 | 13.5 |
| 法人税等 | 4,549 | △14.4 | △4.2 |
| 中間純利益 | 9,958 | △9.0 | 9.3 |
損益計算書に対するコメント：
経常利益率13.8%（前期15.8%）と収益性低下、費用増（営業経費61,361百万円、4.9%増）が主因。ROE（参考：純利益/自己資本）は約8.1%（前期推定9.5%）。コスト構造は役務取引等費用（26,955百万円、ATM支払手数料減もクレカ経費増）が特徴。変動要因は資金調達費用増（金利上昇）と特別損失（減損等）。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
6. 今後の展望
- 通期業績予想（連結）：経常収益216,000百万円（0.7%増）、経常利益24,500百万円（△19.1%）、親会社株主帰属当期純利益16,000百万円（△12.1%）、EPS14.42円。修正なし。
- 中期計画：ATMサービスプラットフォーム化推進（マイナポータル連携等）、個人向けサービス強化。
- リスク要因：物価・金利変動、キャッシュレス化、為替影響。
- 成長機会：ATM台数28,627台（予想、前期比2.3%増）、海外展開（米国・インドネシア等）、伊藤忠商事との資本業務提携（企業価値向上期待）。
7. その他の重要事項
- セグメント別：国内事業経常利益14,126百万円（堅調）、クレカ・電子マネー経常損失849百万円（取扱高減）、海外事業経常利益1,560百万円（ATM台数微増）。
- 配当方針：年間11.00円（予想、前期同額）、安定維持。
- 株主還元施策：自己株式処分（伊藤忠向け、10月実施）。
- M&Aや大型投資：記載なし。
- 人員・組織変更：記載なし。ATM第4世代全台更新完了。