1. 総評

株式会社セブン銀行、2025年3月期（2024年4月1日～2025年3月31日）連結決算。経常収益はATM利用増と子会社通期計上で8.3%増の2,144億円と堅調に推移したが、ATM更新費用増や前年特別利益反動により経常利益微減、当期純利益は43.0%減の182億円と大幅減益となった。総資産は1兆4,960億円（前期比-12.9%）に縮小も、自己資本比率18.5%（+2.8pt）と改善。キャッシュフローは営業・投資で赤字拡大も、ATM事業基盤強化が進む。

2. 業績結果

業績結果に対するコメント： 増収はATM総利用件数10億8,900万件（+4.7%）、設置台数2万7,990台（+2.0%）による手数料収入増と、セブン・カードサービス通期計上が寄与。減益要因は第4世代ATM更新費用増と前年負ののれん発生益（215億円）反動。主要収益源は国内事業（銀行業等、経常収益1,394億円・利益2,723億円）、クレジットカード・電子マネー事業（経常収益325億円・利益270億円）、海外事業（経常収益436億円・利益35億円）。特筆はnanaco取扱高1兆6,218億円（+推定増）と個人ローン残高605億円（+36.6%）。

3. 貸借対照表（バランスシート）

【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-------------------|---------------|-------------| | 流動資産 | 1,395,011 | - | | 現金及び預金 | 892,852 | -9.7 | | 受取手形及び売掛金（会員未収金等） | 128,458 | -4.3 | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他（コールローン、有価証券、貸出金、ATM仮払金等） | 373,701 | - | | 固定資産 | 101,565 | +10.0 | | 有形固定資産 | 50,247 | +28.4 | | 無形固定資産 | 50,046 | +7.0 | | 投資その他の資産（退職給付資産、繰延税金資産等） | 5,608 - 貸倒引当金4,679 | - | | 資産合計 | 1,495,977 | △12.9 |

【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-------------------|---------------|-------------| | 流動負債 | 記載なし詳細 | - | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金（コールマネー等） | 35,000 + 譲渡性預金800等 | - | | その他（預金841,344、ATM仮受金71,228等） | 1,116,374 | - | | 固定負債 | 記載なし詳細 | - | | 長期借入金（借用金・社債等） | 63,343 | - | | その他（退職給付等） | 33,771 | - | | 負債合計 | 1,213,488 | △15.8 |

【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |--------------------------|---------------|-------------| | 株主資本 | 266,184 | +2.1 | | 資本金 | 30,724 | 横ばい | | 利益剰余金 | 207,126 | +2.6 | | その他の包括利益累計額 | 11,016 | +11.6 | | 純資産合計 | 282,489 | +2.4 | | 負債純資産合計 | 1,495,977 | △12.9 |

貸借対照表に対するコメント： 自己資本比率18.5%（前期15.7%、+2.8pt）と改善、参考自己資本27,720億円。流動比率は現金預け金中心で高水準（推定200%以上）と安全性確保。資産構成は現金預け金（60%）・有価証券中心でATM運営依存、総資産縮小は預金純減・コールマネー減少。負債は預金8413億円（個人普通預金4,986億円）が主力で安定。主変動はATM更新投資による有形固定資産増と預金流出。

4. 損益計算書

損益計算書に対するコメント： 経常利益率14.1%（前期15.4%）と低下、ROE6.6%（12.2%）。コスト増（ATM更新）が収益性圧迫。総資産経常利益率1.8%（2.0%）と安定。構造は手数料収入依存（ATM・決済）、費用は設備投資中心。前期特別利益反動が純利益に大影響。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

• 営業活動によるキャッシュフロー: △38,869百万円（前期+100,751、預金・コール純減が主因）
• 投資活動によるキャッシュフロー: △46,714百万円（有価証券・固定資産取得）
• 財務活動によるキャッシュフロー: △12,667百万円（配当支払い）
• フリーキャッシュフロー: △85,583百万円（営業+投資）

現金及び現金同等物期末残高: 892,626百万円（前期988,721、△9.7%）。

6. 今後の展望

• 会社業績予想（2026年3月期通期）: 経常収益216,000百万円（+0.7%）、経常利益24,500百万円（△19.1%）、当期純利益16,000百万円（△12.1%）、EPS13.67円。
• 中期計画: ATMをサービスプラットフォーム化（マイナポータル連携、+Connect）、キャッシュレス対応強化。
• リスク要因: 物価・金利変動、キャッシュレス進展、為替（前提1$=146円）。
• 成長機会: ATM利用増、海外展開（マレーシア新事業）、個人ローン・後払い拡大。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績: 国内（収益1,394億円・利益2,723億円）、クレカ・電子マネー（収益325億円・利益270億円、nanaco取扱高1.6兆円）、海外（収益436億円・利益35億円、設置台数拡大）。
• 配当方針: 安定配当維持、2025年期11円（性向70.6%、純資産配当率4.6%）、2026年予想同額。
• 株主還元施策: 配当中心、自己株式取得なし記載。
• M&A・大型投資: 子会社追加（ABADI TAMBAH MULIA MALAYSIA）、セブン・グローバルレミット株式譲渡除外。第4世代ATM全台更新完了。
• 人員・組織変更: 役員異動記載なし。