2025年3月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社滋賀銀行 (8366)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社滋賀銀行（2025年3月期連結、2024年4月1日～2025年3月31日）は、経常収益が前期比8.5%増の1,331億9百万円と増加したものの、資金調達費用の上昇により経常利益が20.9%減の189億4千万円と減益となった。一方、特別利益（受取和解金80億円）の計上で当期純利益は17.4%増の187億2千万円と増益を達成。総資産は7兆5,282億円（同-5.6%）と縮小し、純資産も4,448億円（同-9.4%）とその他有価証券評価差額金の減少が影響した。全体として業績は横ばい基調で、地域経済の回復を背景に貸出金増加が寄与したものの、金利上昇環境下での費用圧力が課題。
2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|---|---|---|
| 売上高（経常収益） | 133,109 | +8.5 |
| 営業利益 | 記載なし（経常利益を参考: 18,949） | △20.9 |
| 経常利益 | 18,949 | △20.9 |
| 当期純利益 | 18,720 | +17.4 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 399.72円 | +18.8 |
| 配当金 | 90.00円 | 横ばい（普通配当ベース） |
業績結果に対するコメント： - 増収は貸出金利息（+49億3千万円）・有価証券利息配当金（+64億9千万円）の資金運用収益増加（+124億5千万円）が主因。一方、経常費用は預金利息等の資金調達費用増加（+44億円）で+154億9千万円と膨張し、経常減益要因。 - 銀行業中心でセグメント別詳細記載なし。貸出金残高4,529億3千万円（+5.4%）が成長ドライバー。 - 特筆: 次世代基幹システム和解金80億円で純利益増。包括利益は△380億9千万円と大幅赤字（評価差額金減少）。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
（単位: 百万円、前期比は提供データに基づく差分計算）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|---|---|---|
| 流動資産 | 約3,108,000（推定: 現金預金+コール等） | - |
| 現金及び預金 | 898,939 | △461,127 |
| 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - |
| 棚卸資産 | 記載なし（金融業のため該当薄） | - |
| その他（コールローン、買入債権、金銭信託、有価証券等） | 約2,209,000 | - |
| 固定資産 | 約84,000 | - |
| 有形固定資産 | 53,949 | +6,311 |
| 無形固定資産 | 1,991 | +649 |
| 投資その他の資産（退職給付資産、繰延税金資産等） | 27,190 | +962 |
| 資産合計 | 7,528,217 | △442,334 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 流動負債 | 約6,000,000（推定: 預金+コール等） | - |
| 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - |
| 短期借入金（コールマネー等） | 109,149 | △236,943 |
| その他（預金、譲渡性預金、債券貸借担保金等） | 5,984,658 | - |
| 固定負債 | 約1,000,000（推定） | - |
| 長期借入金（借用金） | 830,352 | △52,276 |
| その他（繰延税金負債、引当金等） | 約170,000 | - |
| 負債合計 | 7,083,406 | △396,257 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 株主資本 | 321,698 | +10,764 |
| 資本金 | 33,076 | 横ばい |
| 利益剰余金 | 284,546 | +14,754 |
| その他の包括利益累計額 | 123,112 | △56,841 |
| 純資産合計 | 444,811 | △46,076 |
| 負債純資産合計 | 7,528,217 | △442,334 |
貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率5.9%（前期6.2%）と金融機関として低水準だが安定。純資産減少は主にその他有価証券評価差額金△5万9,941百万円。 - 流動比率・当座比率の詳細記載なしだが、現金預金比率高く（総資産12%）、預金中心の資金調達で安全性確保。貸出金対預金比率約78%と健全。 - 資産構成: 貸出金60%、有価証券24%中心。負債は預金82%。主変動: 有価証券△5万5,410百万円、貸出金+5万3,956百万円、預金+3,153百万円。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（経常収益） | 133,109 | +8.5 | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし（金融業のため該当なし） | - | - |
| 売上総利益 | 記載なし | - | - |
| 販売費及び一般管理費 | 記載なし（営業経費44,690） | △6,357 | 33.6% |
| 営業利益 | 記載なし（経常利益18,949） | △20.9 | 14.2% |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| 経常利益 | 18,949 | △20.9 | 14.2% |
| 特別利益 | 8,001 | 大幅増 | 6.0% |
| 特別損失 | 1,316 | +5.6倍 | 1.0% |
| 税引前当期純利益 | 25,635 | +8.0 | 19.3% |
| 法人税等 | 6,914 | △880 | 5.2% |
| 当期純利益 | 18,720 | +17.4 | 14.1% |
損益計算書に対するコメント： - 収益性: 経常収益対経常利益率14.2%（前期19.5%）と低下。ROE4.0%（前期3.4%）微増。 - コスト構造: 資金運用収益65%、役務等15%。費用は資金調達23%、営業経費34%。 - 主変動: 運用収益+16.8%、調達費用+23.2%。特別利益で純利益押し上げ。
5. キャッシュフロー（記載あり）
- 営業活動によるキャッシュフロー: △405,676百万円（前期+453,292、資金調達減少でキャッシュアウト増）
- 投資活動によるキャッシュフロー: △47,627百万円（前期△288,586、有価証券取得減）
- 財務活動によるキャッシュフロー: △7,999百万円（前期△6,280、自己株式取得増）
- フリーキャッシュフロー: △453,303百万円（営業+投資、資金流出継続も投資減で改善）
6. 今後の展望
- 業績予想（2026年3月期連結）: 経常利益283億円（+49.3%）、純利益200億円（+6.8%）、EPS434.01円。
- 中期計画: 第8次計画（インパクトデザイン、ベースforグロース、ヒューマンファースト）で地域成長支援。
- リスク要因: 金利変動、海外景気、政策変更。
- 成長機会: 滋賀県経済回復、貸出拡大、新規子会社（しがぎんエナジー、しがぎんキャピタルパートナーズ）。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績: 記載なし（銀行本業中心）。
- 配当方針: 株主還元率40%目安、2026年予想130円（増配）。
- 株主還元施策: 配当+自己株式取得。
- M&Aや大型投資: 新規連結2社。
- 人員・組織変更: 記載なし。