1. 総評

株式会社七十七銀行（連結、2026年3月期第2四半期：2025年4月1日～9月30日）。当中間期の業績は非常に良好で、経常収益が13.3%増の951億円、経常利益が22.6%増の352億円、親会社株主帰属中間純利益が22.8%増の243億円と大幅増益を達成した。前期比主な変化点は、貸出金利息等の資金運用収益増加と資金調達費用の上昇にもかかわらず経常費用の抑制（債券売却損減少等）によるもので、株価上昇や金利環境改善が追い風となった。総資産は微減も貸出金拡大と純資産増加が安定を示す。

2. 業績結果

（単位：百万円、前年同期比）

• 売上高（経常収益）：95,032（+13.3%）
• 営業利益：記載なし（銀行業のため経常利益を準用：35,178、+22.6%）
• 経常利益：35,178（+22.6%）
• 当期純利益（親会社株主帰属中間純利益）：24,308（+22.8%）
• 1株当たり当期純利益（EPS）：327.27円（+22.6%）
• 配当金：第2四半期末113.00円（前年同期77.50円、+45.8%）

業績結果に対するコメント：
増益の主要因は資金運用収益の増加（55,775→63,949、貸出金利息28,409→37,185）で、中小企業・住宅ローン中心の貸出金拡大（6兆4,197億円、+4.0%）が寄与。資金調達費用は預金利息増加（1,321→7,553）で倍増したが、その他業務費用減少（国債売却損・為替損減）で相殺。事業セグメントは銀行本業中心で、役務取引等収益微増（11,370→12,480）。特筆は包括利益の急増（4,990→80,331、有価証券評価益55,765）。

3. 貸借対照表（バランスシート）

（単位：百万円、前期末：2025年3月31日）

【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------------------|---------------|------------| | 流動資産 | 8,045,916 | -4.9% | | 現金及び預金 | 686,487 | -31.4% | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 7,359,429 | - | | 固定資産 | 3,330,350 | +0.4% | | 有形固定資産 | 29,987 | -1.2% | | 無形固定資産 | 114 | +9.6% | | 投資その他の資産 | 3,300,249 | +0.4% | | 資産合計 | 10,376,266 | -0.4% |

【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------------------|---------------|------------| | 流動負債 | 記載なし | - | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 固定負債 | 記載なし | - | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 負債合計 | 9,728,883 | -1.2% |

【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |--------------------------|---------------|------------| | 株主資本 | 518,203 | +3.5% | | 資本金 | 24,658 | 0.0% | | 利益剰余金 | 479,021 | +3.7% | | その他の包括利益累計額 | 129,179 | +76.6% | | 純資産合計 | 647,383 | +12.8% | | 負債純資産合計 | 10,376,266 | -0.4% |

貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率は6.2%（前5.5%）と改善も、銀行業特有の低水準で預貸比率高め（預金8兆5,379億円、貸出金6兆4,197億円）。流動比率・当座比率の算出は銀行構造上不適（現金預金減もコールローン増）。資産構成は貸出金・有価証券中心（総資産の90%以上）、預金減少（-1,528億円）に対し貸出金・有価証券増加が特徴。主変動は有価証券評価差額金増加（70,587→126,352）による純資産拡大。

4. 損益計算書

（単位：百万円、前年同期比、売上高比率は経常収益95,032基準）

損益計算書に対するコメント：
収益性高く、経常利益率37.0%（前34.2%）、ROE算出不可も利益剰余金増加で健全。コスト構造は資金調達費用急増（2,118→9,274、金利上昇影響）も業務費用抑制（23,772→18,229）でカバー。変動要因は資金運用収益+14.6%（貸出金利子中心）、特別損失微増（減損損失56）。銀行業特化で売上原価等非該当。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

記載なし。

6. 今後の展望

• 会社公表業績予想（連結通期）：経常利益68,000百万円（+20.8%）、親会社株主帰属当期純利益47,000百万円（+19.6%）、EPS632.39円（当初予想上方修正5,500百万円）。
• 中期経営計画：記載なし。
• リスク要因：海外通商政策・物価高・供給制約、宮城県景気足踏み。
• 成長機会：国内景気回復、宮城県再開発・投資意欲高まり、金利上昇継続。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績：記載なし（銀行本業中心）。
• 配当方針：通期予想226円（前175円、+29.1%）、増配修正。
• 株主還元施策：配当性向向上、自己株式取得・処分継続。
• M&Aや大型投資：連結範囲変更（新規2社：七十七パートナーズ第1・2号投資事業有限責任組合）。
• 人員・組織変更：記載なし。