1. 総評

株式会社七十七銀行（連結、2025年3月期：2024年4月1日～2025年3月31日）は、金利上昇による資金運用収益の増加と国債等債券売却益の寄与で、経常収益・利益が大幅に伸長し、非常に良好な業績を達成した。経常利益は前期比+27.1%、当期純利益は+31.7%と高成長を記録。一方、包括利益は有価証券評価損により△1,710億円と赤字転落。総資産は微減ながら貸出金が拡大し、堅調な財政基盤を維持した。

2. 業績結果

業績結果に対するコメント： - 増収の主因は資金運用収益の増加（前期94,959→110,600百万円、+16.5%）で、貸出金利息（51,971→60,500百万円、+16.4%）と有価証券利息配当金（42,177→47,075百万円、+11.7%）が寄与。役務取引等収益も堅調（+10.8%）。 - その他業務収益増加（国債等売却益↑）が経常収益を押し上げ。一方、経常費用は売却損増加で+8.5%も、利益率改善（経常収益経常利益率32.8%、前期29.3%）。 - 銀行業特有の資金運用中心でセグメント別詳細記載なし。特筆は金利上昇環境の恩恵。

3. 貸借対照表（バランスシート）

【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-----------------------|---------------|-------------| | 流動資産 | 記載なし | - | | 現金及び預金 | 1,001,241 | -22.3 | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 固定資産 | 記載なし | - | | 有形固定資産 | 30,356 | -1.4 | | 無形固定資産 | 104 | -7.1 | | 投資その他の資産 | 記載なし | - | | 資産合計* | 10,422,756 | -0.7 |

*銀行業のため流動/固定の区別明示なし。主要資産：有価証券2,919,208（-5.2%）、貸出金6,170,579（+5.4%）。

【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |-----------------------|---------------|-------------| | 流動負債 | 記載なし | - | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 固定負債 | 記載なし | - | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他 | 記載なし | - | | 負債合計* | 9,848,811 | -0.5 |

*主な負債：預金8,815,962（+1.3%、個人・法人↑）、借用金681,086（-15.8%）。

【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | |----------------------------|---------------|-------------| | 株主資本 | 500,788 | +6.0 | | 資本金 | 24,658 | 0.0 | | 利益剰余金 | 462,009 | +6.5 | | その他の包括利益累計額 | 73,156 | -43.5 | | 純資産合計 | 573,945 | -4.6 | | 負債純資産合計 | 10,422,756 | -0.7 |

貸借対照表に対するコメント： - 自己資本比率5.5%（前期5.7%）と低水準だが、銀行業のレバレッジ特性（預貸比率高）。1株当たり純資産7,735.86円（-4.8%）。 - 安全性指標：流動比率等詳細記載なし。預金8兆9,608億円（↑）、貸出金6兆1,705億円（↑）で預貸バランス良好。 - 資産構成：貸出金・有価証券中心（約90%）。主変動：有価証券減少（地方債・社債↓）、貸出金・預金増加。純資産減は有価証券評価損。

4. 損益計算書

損益計算書に対するコメント： - 収益性向上：経常利益率32.8%（+3.5pt）、ROE6.6%（+1.3pt）。資金運用収益比率64.5%（↑）。 - コスト構造：経常費用115,280（+8.5%）、その他業務費用↑（売却損）が圧迫も収益増で吸収。 - 主変動：資金調達費用急増（金利↑、2,231→7,558百万円）も運用益でカバー。税負担増も純利益高成長。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

• 営業活動によるキャッシュフロー: △337,181百万円（前期△103,721、前期比悪化。貸出金増加等）
• 投資活動によるキャッシュフロー: 69,096百万円（前期80,187、減少。有価証券売却↑）
• 財務活動によるキャッシュフロー: △10,828百万円（前期△7,837、減少。配当支払↑）
• フリーキャッシュフロー: △268,085百万円（営業+投資） 現金及び現金同等物期末残高: 1,000,682百万円（前期1,279,596、減少）。

6. 今後の展望

• 業績予想（2026年3月期通期）：経常収益記載なし、経常利益62,500百万円（+11.0%）、純利益44,000百万円（+12.0%）、EPS593.05円。
• 中期経営計画：配当性向35%以上へ引き上げ、累進配当・自己株式取得で株主還元強化。財務基盤強化。
• リスク要因：景気下振れ（物価高・人手不足）、金利・為替変動、米関税政策影響。
• 成長機会：宮城県仙台再開発、デジタル投資、貸出拡大継続。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績：記載なし（銀行本業中心）。
• 配当方針：累進配当、性向35%以上目標。当期175円（中間77.50円、期末97.50円、+42.2%）。
• 株主還元施策：自己株式取得継続。
• M&Aや大型投資：連結範囲変更で七十七ビジネスウィズ株式会社新規連結。
• 人員・組織変更：記載なし。