決算短信
2024-07-31T10:00
2024年3月期 決算短信（連結）<米国会計基準>
株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ (8306)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
- **会社名**: 株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ
- **決算期間**: 2023年4月1日～2024年3月31日
- 総収益9.97兆円（前期比+63.6%）、当期純利益1.33兆円（同+252.6%）と急成長。米国金利上昇による利息収益拡大（受取利息+54.2%）と投資有価証券評価益1.38兆円（前期△2,541億円）が原動力。資産総額39.7兆円（同+4.1%）で財務基盤強化。
- **前期比主要変化点**:
- 米国事業の金利収益拡大
- 投資有価証券評価損益の大幅改善（△2,541億円→+1.38兆円）
- 貸倒引当金繰入額の増加（814億円→2,379億円）
### 2. 業績結果
| 科目 | 2024年3月期 | 2023年3月期 | 増減率 |
|------|-------------|-------------|--------|
| 売上高（総収益） | 9,974,657 | 6,098,320 | +63.6% |
| 営業利益 | 記載なし | 記載なし | - |
| 経常利益 | 記載なし | 記載なし | - |
| 当期純利益 | 1,328,121 | 376,635 | +252.6% |
| EPS（円） | 110.87 | 30.58 | +262.6% |
| 配当金 | 記載なし | 記載なし | - |
**業績結果に対するコメント**:
- **増減要因**:
- 受取利息7.11兆円（+54.2%）: 米国政策金利上昇が預金・貸出金利差拡大に寄与
- 投資有価証券評価益1.38兆円: 債券価格上昇による評価益
- 手数料収入1.90兆円（+11.6%）: 資産運用・投資銀行業務が堅調
- **リスク要因**: 貸倒引当金繰入額2,379億円（前期比+192%）と与信コスト増
### 3. 貸借対照表
【資産の部】（単位:百万円）
| 科目 | 2024年3月期 | 前期比 |
|------|-------------|--------|
| **現金・預金** | 110,023,163 | -3.5% |
| 貸出金 | 126,570,274 | +6.6% |
| 投資有価証券 | 62,371,426 | +0.2% |
| **資産合計** | 397,436,461 | +4.1% |
【負債の部】
| 科目 | 2024年3月期 | 前期比 |
|------|-------------|--------|
| 預金 | 246,417,384 | +4.7% |
| 長期債務 | 39,922,322 | +2.2% |
| **負債合計** | 378,959,248 | +3.8% |
【純資産の部】
| 科目 | 2024年3月期 | 前期比 |
|------|-------------|--------|
| 株主資本 | 17,645,662 | +11.9% |
| 利益剰余金 | 9,072,572 | +11.0% |
| **純資産合計** | 18,477,213 | +12.2% |
**貸借対照表コメント**:
- 自己資本比率4.92%（前期4.44%から改善）
- 流動資産比率27.7%（現金比率低下）
- 貸出金12.66兆円（+6.6%）で資産構成の重心シフト
### 4. 損益計算書
| 科目 | 2024年3月期 | 前期比 | 売上高比率 |
|------|-------------|--------|-----------|
| 総収益 | 9,974,657 | +63.6% | 100.0% |
| 支払利息 | 4,513,124 | +103.1% | 45.2% |
| 貸倒引当金 | 237,990 | +192.0% | 2.4% |
| 非金利費用 | 3,340,949 | -2.3% | 33.5% |
| 当期純利益 | 1,328,121 | +252.6% | 13.3% |
**損益計算書コメント**:
- ROE 7.9%（前期2.4%から大幅改善）
- コスト収益率33.5%（改善傾向）
- 金利収益拡大が収益性向上の主因
### 5. キャッシュフロー
| 科目 | 2024年3月期 |
|------|-------------|
| 営業CF | △1,490,273 |
| 投資CF | △1,268,560 |
| 財務CF | △3,250,435 |
### 6. 今後の展望
- 米国金利正常化に伴う金利収益の調整リスク
- グローバル資産運用事業の拡大を戦略重点
- デジタル変革投資継続（年間3,000億円規模）
### 7. その他の重要事項
- 株主還元: EPS成長を配当増に反映方針
- リスク管理: 米国商業不動産与信リスク監視強化
- 人員戦略: グローバル人材採用を年間5,000名規模で継続
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### 分析総括
MUFGは2024年3月期に異次元の収益改善を達成。米国金利上昇を最大限活用したビジネスモデルの有効性が証明された一方、金利ピークアウト後の持続的成長戦略が今後の焦点。貸出金12.66兆円（+6.6%）と与信拡大を継続する中、米国商業不動産リスク管理が重要な経営課題となる。自己資本比率4.92%と堅調な財務基盤を背景に、アジア市場を中心とした海外事業拡大が今後の成長ドライバーと位置付けられる。