適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 - **会社名・決算期間**: 株式会社ミロク（2024年11月1日～2025年10月31日） - **総合評価**: 売上高は14.7％増と回復したが、減損損失の影響で純損失が拡大。営業利益と経常利益の改善は材料となるものの、財務体質の悪化（自己資本比率49.1％→58.9％減）が懸念点。事業別では猟銃事業が堅調だが、クラウド事業の赤字継続が課題。 - **前期比の主な変化**: - 売上高増加（10,918→12,518百万円） - 営業損失の大幅改善（△519→△24百万円） - 自己資本比率の低下（58.9％→49.1％） - 負債増加（9,299→11,121百万円） ### 2. 業績結果 | 科目 | 2025年10月期（百万円） | 前期比増減率 | 2024年10月期（百万円） | |------|----------------------|--------------|----------------------| | 売上高 | 12,518 | +14.7% | 10,918 | | 営業利益 | △24 | 改善 | △519 | | 経常利益 | 211 | 黒字転換 | △263 | | 当期純利益 | △2,525 | 悪化 | △2,294 | | EPS（円） | △856.06 | - | △777.67 | | 配当金（年間） | 10.00円 | △16.7% | 12.00円 | **業績結果に対するコメント**: - **売上高増加要因**: 猟銃事業の受注回復（ブローニング向け新製品生産安定）と工作機械事業の営業強化。 - **損失拡大要因**: 猟銃事業関連の減損損失2,513百万円計上。 - **セグメント別動向**: - 猟銃事業：売上高10,680百万円（+16.1％）、営業利益118百万円（前期△444百万円から改善） - 工作機械事業：売上高1,994百万円（+18.3％）、営業利益129百万円（△17.1％） - クラウド事業：売上高19百万円（+267.9％）、営業損失△45百万円（損失継続） - **特記事項**: 減損損失により自己資本が2,572百万円減少。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） #### 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | **流動資産** | 10,457 | △0.3% | | 現金及び預金 | 1,664 | +28.0% | | 受取手形・売掛金 | 2,132 | △0.1% | | 棚卸資産 | 6,271 | △3.3% | | **固定資産** | 11,413 | △5.9% | | 有形固定資産 | 6,844 | △7.6% | | 無形固定資産 | 6 | △93.6% | | 投資その他 | 4,562 | △1.3% | | **資産合計** | 21,869 | △3.3% | #### 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | **流動負債** | 4,304 | +13.3% | | 支払手形・買掛金 | 1,148 | △2.3% | | 短期借入金 | 1,860 | +69.1% | | **固定負債** | 6,817 | +24.0% | | 長期借入金 | 5,100 | +28.1% | | **負債合計** | 11,121 | +19.6% | #### 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 資本金 | 863 | 0.0% | | 利益剰余金 | 7,888 | △24.4% | | 自己株式 | △32 | △0.8% | | **純資産合計** | 10,748 | △19.3% | | **負債純資産合計** | 21,869 | △3.3% | **貸借対照表に対するコメント**: - **自己資本比率**: 49.1％（前期58.9％）と悪化。減損損失による利益剰余金減少が主因。 - **安全性指標**: 流動比率242.9％（前期276.1％）、当座比率は記載なし。 - **負債増加**: 短期借入金（+760百万円）と長期借入金（+1,120百万円）が増加し、負債合計が1,822百万円増。 - **資産構成**: 現預金は増加したが、棚卸資産と有形固定資産が減少。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 | |------|---------------|--------|-----------| | 売上高 | 12,518 | +14.7% | 100.0% | | 売上原価 | 11,283 | +11.2% | 90.1% | | **売上総利益** | 1,235 | +60.9% | 9.9% | | 販管費 | 1,260 | △2.1% | 10.1% | | **営業利益** | △25 | 改善 | △0.2% | | 営業外収益 | 292 | +7.4% | 2.3% | | 営業外費用 | 56 | +253.7% | 0.5% | | **経常利益** | 211 | 黒字転換 | 1.7% | | 特別損失 | 2,513 | +49.9% | 20.1% | | **当期純利益** | △2,525 | 悪化 | △20.2% | **損益計算書に対するコメント**: - **収益性指標**: 売上高営業利益率△0.2％（前期△4.8％）、ROE△21.0％（前期△16.0％）。 - **コスト構造**: 売上原価率90.1％（前期93.0％）と改善。販管費は2.1％減。 - **変動要因**: 減損損失（特別損失）が利益を圧迫。営業外費用増（支払利息53百万円→前期13百万円）。 ### 5. キャッシュフロー | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 営業CF | 1,237 | 黒字転換（前期△41） | | 投資CF | △2,464 | 改善（前期△3,361） | | 財務CF | 1,591 | △51.9% | | 現金期末残高 | 1,664 | +28.0% | ### 6. 今後の展望 - **業績予想（2026年10月期）**: 売上高12,200百万円（△2.5％）、営業損失100百万円、経常利益60百万円（△71.6％）、当期純利益610百万円（黒字転換）。補助金収入を想定。 - **リスク要因**: 原材料高・中東情勢・米国通商政策。 - **成長戦略**: - 猟銃事業：生産性向上と品質管理強化 - 工作機械：自動車・半導体分野への営業展開 - クラウド事業：新規顧客獲得の加速 ### 7. その他の重要事項 - **配当方針**: 年間配当10.00円（前期12.00円）、配当性向は非適用（純損失のため）。 - **大型投資**: 有形固定資産取得で2,342百万円支出。 - **注記事項**: 減損損失2,513百万円（日章工場関連）が業績に影響。 --- **免責事項**: 本レポートは開示情報に基づき作成しましたが、投資判断の最終責任は利用者にあります。