2026年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社ハークスレイ (7561)
決算評価: 悪い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社ハークスレイ、2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）。
売上高は前年同期比20.9%増の12,893百万円と過去最高を記録し、成長戦略の物流・食品加工事業が牽引したものの、営業利益以下が大幅減益となり全体として低調。ホソヤコーポレーションの連結効果で売上増の一方、のれん償却費増やテナント入れ替え収入の剥落が利益を圧迫。総資産は微減、自己資本比率は33.2%と安定を維持。
2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比（％） |
|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 12,893 | +20.9 |
| 営業利益 | 386 | △44.8 |
| 経常利益 | 345 | △51.8 |
| 当期純利益 | 156 | △67.6 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 8.45円 | 記載なし |
| 配当金 | － | － |
業績結果に対するコメント：
売上高増は物流・食品加工事業（+52.0%、ホソヤコーポレーション連結効果）と中食事業（+7.8%、ほっかほっか亭の新商品・万博効果）の貢献大。営業利益減は店舗アセット＆ソリューション事業のテナント入れ替え収入剥落（-37.2%）、物流事業でのれん償却費147百万円増・原材料高騰。純利益減は税負担増も影響。セグメント別では中食が黒字転換（92百万円）、全体EBITDA905百万円（-14.3%）。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 29,282 | △275 | | 現金及び預金 | 12,145 | △193 | | 受取手形及び売掛金 | 3,693 | △134 | | 棚卸資産 | 11,495 | △81 | | その他 | 1,971 | +125 | | 固定資産 | 43,861 | △9 | | 有形固定資産 | 24,922 | +43 | | 無形固定資産 | 記載なし | 記載なし | | 投資その他の資産 | 記載なし | 記載なし | | 資産合計 | 73,143 | △284 |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 記載なし | 記載なし | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | 記載なし | | 短期借入金 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 記載なし | 記載なし | | 固定負債 | 記載なし | 記載なし | | 長期借入金 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 記載なし | 記載なし | | 負債合計 | 48,684 | △81 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |--------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 記載なし | 記載なし | | 資本金 | 記載なし | 記載なし | | 利益剰余金 | 記載なし | 記載なし | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | 記載なし | | 純資産合計 | 24,459 | △203 | | 負債純資産合計 | 73,143 | △284 |
貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率33.2%（前期33.6%）と安定、自己資本24,312百万円（前期24,651百万円）。流動比率・当座比率は詳細不明だが、現金減少は借入返済・配当・納税による。資産構成は棚卸資産中心（食品事業反映）、負債は借入金中心で前期比減少。主な変動は現金減と有形固定資産微増。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 12,893 | +20.9% | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 売上総利益 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 販売費及び一般管理費 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 営業利益 | 386 | △44.8% | 3.0% |
| 営業外収益 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 営業外費用 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 経常利益 | 345 | △51.8% | 2.7% |
| 特別利益 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 特別損失 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 税引前当期純利益 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 法人税等 | 記載なし | 記載なし | 記載なし |
| 当期純利益 | 156 | △67.6% | 1.2% |
損益計算書に対するコメント：
売上営業利益率3.0%（前期約6.6%推定）と低下、ROE詳細不明。コスト構造は原材料高騰・のれん償却費（371百万円、当期）増が特徴。変動要因は連結子会社効果 vs. 償却費・利息増。EBITDA905百万円で本業キャッシュ力示唆。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
6. 今後の展望
- 会社業績予想（通期）：売上52,700百万円（+16.7%）、営業利益1,900百万円（△1.6%）、経常利益1,600百万円（△23.2%）、純利益1,000百万円（△17.0%）、EPS54.09円。第2四半期累計売上25,000百万円（+18.4%）等、変更なし。
- 中期経営計画：2024年6月3日公表（IR参照）。資本コスト意識した経営推進。
- リスク要因：金利上昇・不動産価格影響、物価上昇、生活防衛意識。
- 成長機会：物流事業拡大、中食新商品・万博効果、店舗アセット「TRUNK」新ビルオープン。不動産販売は未計上（適時開示）。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：中食事業売上4,426百万円（+7.8%）、営業利益92百万円（黒字転換）。店舗アセット＆ソリューション3,025百万円（△4.6%）、387百万円（△37.2%）。物流・食品加工6,053百万円（+52.0%）、136百万円（△55.1%）。その他243百万円（+6.6%）。
- 配当方針：2026年3月期予想合計28円（中間14円、期末14円）。
- 株主還元施策：記載なし。
- M&Aや大型投資：2024年12月ホソヤコーポレーショングループ化。
- 人員・組織変更：記載なし。店舗数：中食794店（前期841店）、リース852店（+7店）。