2026年2月期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社マルヨシセンター (7515)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社マルヨシセンター（7515）は、2026年2月期決算で大幅な業績改善を達成した。売上高は407億54百万円で前期比2.5%増、営業利益は3億39百万円で前期比155.8%増、経常利益は3億23百万円で前期比122.1%増、当期純利益は1億31百万円で前期比851.7%増と、全利益段階で大きく伸長した。特に営業利益率は0.83%から0.83%に改善し、収益性の向上が顕著である。四国戦略の第一号店である三加茂店の好調や、㈱イズミとのシステム・仕入・物流統合によるコスト削減効果が利益拡大に寄与。自己資本比率も19.66%に改善し、財務基盤も強化された。
2. 業績結果
【数値】 - 売上高（営業収益）: 407億54百万円（前期比+2.5%） - 営業利益: 3億39百万円（前期比+155.8%） - 経常利益: 3億23百万円（前期比+122.1%） - 当期純利益: 1億31百万円（前期比+851.7%） - 1株当たり当期純利益（EPS）: 記載なし - 配当金: 記載なし
【業績結果に対するコメント】 売上高は微増にとどまったものの、営業利益と経常利益は前期比で2倍以上に拡大。これは、㈱イズミとのシステム・仕入・物流統合による仕入れ原価の低減と物流効率化、省エネ投資による電気使用量削減、店舗経営管理体制の導入による生産性改善など、コスト削減施策が利益に大きく貢献した結果である。特に、四国戦略の第一号店である三加茂店の好調が業績を牽引し、第二号店の椿店も2025年7月に改装オープンした。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動資産 | 68,463 | +4.4% | | 現金及び預金 | 923 | +41.2% | | 受取手形及び売掛金 | 594 | - | | 棚卸資産 | 5,973 | +1.7% | | その他 | 61,973 | +4.5% | | 固定資産 | 97,873 | -0.8% | | 有形固定資産 | 10,870 | -0.7% | | 無形固定資産 | 589 | -4.9% | | 投資その他の資産 | 17,964 | +10.7% | | 資産合計 | 166,364 | +2.7% |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 流動負債 | 63,250 | +6.0% | | 支払手形及び買掛金 | 42,830 | +11.7% | | 短期借入金 | 1,000 | -50.0% | | その他 | 19,420 | -0.8% | | 固定負債 | 68,750 | -0.8% | | 長期借入金 | 6,000 | -14.3% | | その他 | 62,750 | - | | 負債合計 | 131,200 | +1.0% |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 35,164 | +9.7% | | 資本金 | 2,000 | ±0.0% | | 利益剰余金 | 29,164 | +0.4% | | その他の包括利益累計額 | 4,000 | +100.0% | | 純資産合計 | 35,164 | +9.7% | | 負債純資産合計 | 166,364 | +2.7% |
【貸借対照表に対するコメント】 自己資本比率は19.66%に改善し、財務基盤が強化された。流動比率は108.3%、当座比率は79.0%と、短期的な支払い能力は十分。資産構成では、投資その他の資産が増加し、有形・無形固定資産は減少。負債では借入金が減少し、買掛金が増加。純資産では利益剰余金とその他有価証券評価差額金が増加。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 40,754 | +2.5% | 100.0% |
| 売上原価 | 39,420 | +2.2% | 96.7% |
| 売上総利益 | 1,334 | +4.2% | 3.3% |
| 販売費及び一般管理費 | 1,294 | -0.2% | 3.2% |
| 営業利益 | 339 | +155.8% | 0.8% |
| 営業外収益 | 16 | +77.8% | 0.0% |
| 営業外費用 | 32 | -32.0% | 0.1% |
| 経常利益 | 323 | +122.1% | 0.8% |
| 特別利益 | 0 | ±0.0% | 0.0% |
| 特別損失 | 0 | ±0.0% | 0.0% |
| 税引前当期純利益 | 323 | +122.1% | 0.8% |
| 法人税等 | 192 | +121.8% | 0.5% |
| 当期純利益 | 131 | +851.7% | 0.3% |
【損益計算書に対するコメント】 売上総利益率は3.3%で前期比0.1ポイント改善。販管費率は3.2%で前期比0.1ポイント改善し、販管費の抑制が利益拡大に寄与。営業利益率は0.8%で前期比0.5ポイント改善し、収益性が向上。ROE（自己資本利益率）は前期の0.37%から3.73%に大幅改善。
5. キャッシュフロー
【営業活動によるキャッシュフロー】: +2,164百万円（前期比+505.8%） 【投資活動によるキャッシュフロー】: -44百万円（前期は-685百万円） 【財務活動によるキャッシュフロー】: -1,490百万円（前期は-66百万円） 【フリーキャッシュフロー】: +2,120百万円
6. 今後の展望
2026年2月期の業績予想は、営業収益440億円（前期比+2.3%）、営業利益1億80百万円（前期比-47.0%）、経常利益1億40百万円（前期比-56.8%）、当期純利益10百万円（前期比-92.4%）を見込む。中東情勢の長期化による原油価格上昇、商品原価の高騰、電気・運賃・消耗品価格の上昇、人件費の増加など厳しい環境が予想される。四国戦略の推進、製造商品の選択と集中、積極的な人的投資による人材活用の活性化、各店舗の教育による生産性改善を進める。
7. その他の重要事項
【セグメント別業績】: 記載なし 【配当方針】: 記載なし 【株主還元施策】: 記載なし 【M&Aや大型投資】: ㈱イズミとのシステム・仕入・物流統合 【人員・組織変更】: 店長による店舗経営管理体制の導入、積極的な採用と教育