2026年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
アズビル株式会社 (6845)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
アズビル株式会社、2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日、連結）。
売上高はLA事業のアズビルテルスター出資譲渡影響で前年同期比5.3%減の62,053百万円となったが、営業利益は収益力強化（価格転嫁等）により22.1%増の7,062百万円と大幅改善、利益率は8.8%から11.4%へ上昇。経常利益・純利益も増加し、全体として堅調。総資産は295,882百万円（前期末比減少）、自己資本比率は76.5%（同+1.2pt）と財務健全性維持。
2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前年同期比（%） |
|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 62,053 | △5.3 |
| 営業利益 | 7,062 | 22.1 |
| 経常利益 | 7,461 | 8.3 |
| 当期純利益 | 5,185 | 6.2 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 10.08円 | - |
| 配当金 | - | - |
業績結果に対するコメント：
売上高減少は主にLA事業のアズビルテルスター出資譲渡（2024年10月）影響（LA売上△33.5%）。一方、利益拡大はBA事業（売上+2.1%、利益+58.7%）とAA事業（売上横ばい、利益+10.0%）での価格転嫁・原価改善・DX投資効果。研究開発費・人件費増を吸収し利益率向上。特筆は新規連結子会社（アズビル情報技術センター(大連)有限公司）の影響小。通期予想は売上297,000百万円（△1.1%）、純利益31,000百万円（△24.3%）。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 流動資産 | 記載なし | - |
| 現金及び預金 | 記載なし | - |
| 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - |
| 棚卸資産 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| 固定資産 | 記載なし | - |
| 有形固定資産 | 記載なし | - |
| 無形固定資産 | 記載なし | - |
| 投資その他の資産 | 記載なし | - |
| 資産合計 | 295,882 | △19,190（前期末比） |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 流動負債 | 記載なし | - |
| 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| 固定負債 | 記載なし | - |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 記載なし | - |
| 負債合計 | 記載なし | - |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 |
|------|---------------|--------|
| 株主資本 | 記載なし | - |
| 資本金 | 記載なし | - |
| 利益剰余金 | 記載なし | - |
| その他の包括利益累計額 | 記載なし | - |
| 純資産合計 | 229,237 | △11,280（前期末比） |
| 負債純資産合計 | 295,882 | △19,190（前期末比） |
貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率76.5%（前期末75.3%）と高水準を維持し、財務安全性高い。自己資本226,397百万円（前期末237,205百万円）と減少も安定。総資産減少は売上減影響か。流動比率・当座比率の詳細記載なしのため評価保留。資産・負債構成の特徴として、連結範囲変更（LA事業譲渡、新規子会社追加）が主変動要因。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 62,053 | △5.3 | 100.0% |
| 売上原価 | 記載なし | - | - |
| 売上総利益 | 記載なし | - | - |
| 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - |
| 営業利益 | 7,062 | 22.1 | 11.4% |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| 経常利益 | 7,461 | 8.3 | 12.0% |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 記載なし | - | - |
| 法人税等 | 記載なし | - | - |
| 当期純利益 | 5,185 | 6.2 | 8.4% |
損益計算書に対するコメント：
営業利益率11.4%（前期8.8%）と大幅改善、経常利益率12.0%。ROE詳細記載なし。コスト構造は研究開発・人件費・DX投資増も、価格転嫁で吸収。変動要因はセグメント別強化（BA・AA）とLA減。収益性向上傾向明確。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
6. 今後の展望
- 会社公表業績予想（通期）：売上高297,000百万円（△1.1%）、営業利益43,000百万円（+3.6%）、経常利益42,200百万円（+0.1%）、純利益31,000百万円（△24.3%）、EPS60.88円。修正なし。
- 中期経営計画（2025-2027年度）：2027年度売上3,400億円、営業利益510億円（率15.0%）、ROE14%。長期目標（2030年度）売上4,200億円、営業利益650億円（率15.5%）、ROE15%。テーマ「進化・共創」、基盤事業強化＋成長事業（半導体・CN）拡大、人的資本・商品力・DX投資。
- リスク要因：地政学・関税インフレ、FA市場回復遅れ、為替変動。
- 成長機会：BA（データセンター・ESP）、AA（シン・オートメーション、海外PA）、LA（スマートメーターサービス）。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：BA（売上29,501百万円+2.1%、利益2,587百万円+58.7%）、AA（売上24,885百万円△0.8%、利益4,312百万円+10.0%）、LA（売上8,043百万円△33.5%、利益171百万円△32.1%）。
- 配当方針：2026年通期26円（第2四半期13円、期末13円）。2025年実績調整後24円。
- 株主還元施策：自己株式取得・消却、信託型持株プラン再導入。
- M&Aや大型投資：アズビルテルスター出資譲渡（連結除外）、新規アズビル情報技術センター(大連)有限公司連結。
- 人員・組織変更：記載なし。株式分割（2024年10月、1:4）。