決算
2026-01-14T16:00
2026年２月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
オープングループ株式会社 (6572)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
**オープングループ株式会社**の**2026年2月期第3四半期（2025年3月1日～11月30日）**は、デジタル変革需要を背景に堅調な業績を達成。売上高・営業利益が二桁成長し、経常利益が損失から黒字転換した点が特筆される。前期比では「RoboRobo」のライセンス収入拡大とコスト効率化が利益率を改善。懸念点は自己株式取得による純資産減少（△13億円）と長期借入金増加（+7.4億円）だが、財務健全性（自己資本比率54.8%）は維持されている。
### 2. 業績結果
| 科目 | 2026年2月期第3四半期 | 前年同期 | 増減率 |
|------|---------------------|---------|--------|
| 売上高 | 5,905百万円 | 5,274百万円 | +12.0% |
| 営業利益 | 705百万円 | 334百万円 | +110.7% |
| 経常利益 | 706百万円 | △23百万円 | - |
| 当期純利益 | 527百万円 | 131百万円 | +299.4% |
| EPS（1株当たり純利益） | 9.03円 | 2.17円 | +316.1% |
| 配当金（通期予想） | 9.00円 | 5.50円 | +63.6% |
**業績結果に対するコメント**：
- **増収要因**：インテリジェントオートメーション事業（売上高41億円/+17.6%）が主力で、「BizRobo!」「RoboRobo」のライセンス収入拡大が貢献。
- **利益率改善**：売上原価率が前期36.8%→31.2%に低下し、営業利益率11.9%（前期6.3%）と大幅改善。
- **特記事項**：営業外収益で受取手数料が1.0億円（前年0.4億円）増加し、経常利益を押し上げ。
### 3. 貸借対照表（単位：百万円）
**【資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動資産** | 14,482 | △1,096 |
| 現金及び預金 | 10,430 | △80 |
| 売掛金 | 2,291 | △198 |
| 棚卸資産 | 55 | +40 |
| その他 | 1,706 | △1,858 |
| **固定資産** | 5,008 | +619 |
| 有形固定資産 | 190 | +22 |
| 無形固定資産 | 1,931 | +354 |
| 投資その他 | 2,888 | +243 |
| **資産合計** | **19,491** | **△476** |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| **流動負債** | 6,388 | +409 |
| 買掛金 | 1,702 | △240 |
| 短期借入金 | 1,500 | - |
| その他 | 3,186 | +649 |
| **固定負債** | 2,419 | +413 |
| 長期借入金 | 1,540 | +742 |
| 社債 | 840 | △350 |
| **負債合計** | **8,807** | **+822** |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|------|------|--------|
| 株主資本 | 10,650 | △1,317 |
| 資本金 | 5,926 | - |
| 利益剰余金 | 842 | +195 |
| 自己株式 | △2,177 | △1,498 |
| その他包括利益 | 23 | +11 |
| **純資産合計** | **10,684** | **△1,298** |
| **負債純資産合計** | **19,491** | **△476** |
**貸借対照表に対するコメント**：
- **自己資本比率**：54.8%（前期60.0%）と低下したが依然高水準。自己株式取得（△15億円）が主因。
- **流動比率**：227%（前期260%）で短期支払能力は充足。
- **負債増加**：長期借入金が74億円増加し設備投資を賄うが、有利子負債比率は15.5%と適正範囲。
### 4. 損益計算書（単位：百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|------|------|--------|-----------|
| 売上高 | 5,906 | +12.0% | 100.0% |
| 売上原価 | 1,844 | △5.0% | 31.2% |
| **売上総利益** | **4,062** | **+21.9%** | **68.8%** |
| 販管費 | 3,357 | +12.0% | 56.9% |
| **営業利益** | **705** | **+110.7%** | **11.9%** |
| 営業外収益 | 119 | +368.4% | 2.0% |
| 営業外費用 | 118 | △69.3% | 2.0% |
| **経常利益** | **706** | **-** | **12.0%** |
| 税金等 | 136 | - | 2.3% |
| **当期純利益** | **527** | **+299.4%** | **8.9%** |
**損益計算書に対するコメント**：
- **収益性向上**：売上高営業利益率11.9%（前期6.3%）、ROE（年率換算）19.8%と効率改善が顕著。
- **コスト構造**：人件費抑制と「RoboRobo」開発費の最適化で販管費比率56.9%（前期56.8%）を維持。
- **変動要因**：持分法投資損失が2.1億円（前期3.0億円）に減少し経常利益を押し上げ。
### 5. キャッシュフロー
- 記載なし（四半期連結キャッシュフロー計算書未作成）
### 6. 今後の展望
- **通期予想（2026年2月期）**：売上高85億円（+17.7%）、営業利益9.6億円（+46.9%）
- **成長戦略**：インテリジェントオートメーション事業の顧客基盤拡大とOASIS INNOVATIONのシナジー追求。
- **リスク要因**：景気減速によるIT投資抑制懸念、競合サービスの価格競争激化。
### 7. その他の重要事項
- **配当方針**：通期予想配当金9.0円（前期5.5円）と大幅増配。
- **M&A**：OASIS INNOVATION株式会社を新規連結子会社化。
- **株式還元**：自己株式4,858,600株を取得（約15.9億円）し、株主価値向上を図る。