決算短信
2025-10-15T15:30
2025年８月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社セラク (6199)
決算評価: 非常に良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社セラクの2025年8月期（2024年9月1日～2025年8月31日）連結決算は、IT・DX需要の拡大を背景に売上高・利益が前期比10%以上増加し、非常に良好な業績を達成した。デジタルインテグレーション事業が売上・利益ともに11.9%・12.6%増と牽引し、全体の成長を支えた。一方、みどりクラウド事業は先行投資で損失拡大、機械設計エンジニアリング事業は利益減となったが、全体影響は限定的。総資産は1,272百万円増加し、自己資本比率も向上した。
### 2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前期比（%） |
|-------------------|---------------|-------------|
| 売上高（営業収益）| 24,776 | 11.5 |
| 営業利益 | 2,550 | 12.2 |
| 経常利益 | 2,599 | 12.1 |
| 当期純利益 | 1,709 | 8.5 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 127.16円 | - |
| 配当金 | 13.20円 | - |
**業績結果に対するコメント**：
増収増益の主因はデジタルインテグレーション事業（売上23,881百万円、11.9%増、セグメント利益2,612百万円、12.6%増）で、ITインフラ構築・運用、クラウド移行、Salesforce導入支援などの需要拡大が寄与。みどりクラウド事業は売上235百万円（1.3%減）、損失119百万円（拡大）と先行投資負担増。機械設計エンジニアリング事業は売上786百万円（5.5%増）も利益37百万円（17.5%減）。全体としてIT・DX投資堅調が成長を後押し、持分法投資損益はゼロ。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】（単位：百万円、前期比は千円ベースから算出・四捨五入）
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 流動資産 | 10,911 | +826 |
| 現金及び預金 | 7,766 | +869 |
| 受取手形及び売掛金 | 2,835 | +94 |
| 棚卸資産 | 96 | -181 |
| その他 | 217 | +33 |
| 固定資産 | 2,413 | +446 |
| 有形固定資産 | 879 | +494 |
| 無形固定資産 | 101 | -26 |
| 投資その他の資産| 1,433 | -22 |
| **資産合計** | 13,324 | +1,272 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 流動負債 | 4,283 | +159 |
| 支払手形及び買掛金 | 333 | +70 |
| 短期借入金 | 28 | -11 |
| その他 | 3,922 | +100 |
| 固定負債 | 138 | -27 |
| 長期借入金 | 0 | -46 |
| その他 | 138 | -27 |
| **負債合計** | 4,422 | +132 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） |
|--------------------------|---------------|-----------------|
| 株主資本 | 8,867 | +1,137 |
| 資本金 | 312 | +1 |
| 利益剰余金 | 8,912 | +1,429 |
| その他の包括利益累計額 | 4 | +2 |
| **純資産合計** | 8,903 | +1,140 |
| **負債純資産合計** | 13,324 | +1,272 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率66.6%（前期64.2%）と向上、財務安全性高く時価ベース自己資本比率164.0%。流動比率255%（流動資産/流動負債）、当座比率181%（現金中心）と流動性良好。資産は現金・土地増加で堅調、負債は未払法人税・買掛金増も有利子負債減少で健全。利益剰余金増が純資産拡大の主因。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|------------------|---------------|-------------|----------------|
| 売上高（営業収益）| 24,776 | 11.5 | 100.0 |
| 売上原価 | 記載なし | - | - |
| **売上総利益** | 記載なし | - | - |
| 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - |
| **営業利益** | 2,550 | 12.2 | 10.3 |
| 営業外収益 | 記載なし | - | - |
| 営業外費用 | 記載なし | - | - |
| **経常利益** | 2,599 | 12.1 | 10.5 |
| 特別利益 | 記載なし | - | - |
| 特別損失 | 記載なし | - | - |
| 税引前当期純利益 | 記載なし | - | - |
| 法人税等 | 記載なし | - | - |
| **当期純利益** | 1,709 | 8.5 | 6.9 |
**損益計算書に対するコメント**：
営業利益率10.3%（前期10.2%）、経常利益率10.5%、当期純利益率6.9%と収益性安定。ROE20.6%（前期21.6%）と高水準維持。コスト構造は人件費中心のサービス業特有で、売上増によるスケールメリット発揮。変動要因はDX需要増による高付加価値案件拡大。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
- 営業活動によるキャッシュフロー: 2,053百万円（前期1,357百万円）
- 投資活動によるキャッシュフロー: △650百万円（前期△404百万円）
- 財務活動によるキャッシュフロー: △634百万円（前期△923百万円）
- フリーキャッシュフロー: 1,403百万円（営業+投資）
現金残高7,612百万円（前期6,844百万円）と営業CF堅調で増加。
### 6. 今後の展望
- 会社が公表している業績予想: 2026年8月期売上高27,400百万円（10.6%増）、営業利益2,850百万円（11.7%増）、経常利益2,880百万円（10.8%増）、当期純利益1,870百万円（9.4%増）、EPS140.99円、配当17.40円。
- 中期経営計画や戦略: PM人材育成、ビジネスパートナー連携、先端技術強化、DX・プライム案件拡大。
- リスク要因: 海外経済不透明、地政学リスク、為替変動、人材不足。
- 成長機会: 生成AI・クラウド需要拡大、みどりクラウドのJA拡販。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績: デジタルインテグレーション（売上23,881百万円、利益2,612百万円）、みどりクラウド（売上235百万円、損失119百万円）、機械設計エンジニアリング（売上786百万円、利益37百万円）。
- 配当方針: 安定配当継続、次期17.40円（配当性向12.3%予想）。
- 株主還元施策: 自己株式取得（401百万円）、配当総額176百万円。
- M&Aや大型投資: 記載なし。
- 人員・組織変更: エンジニア採用・育成強化、研修環境拡充。連結範囲変更なし。