決算
2025-12-12T16:00
2026年７月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社ウエスコホールディングス (6091)
決算評価: 普通主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
- **会社名・決算期間**: 株式会社ウエスコホールディングス（2025年8月1日～2025年10月31日）
- **総合評価**: 売上高は公共事業需要で微増したが、人件費増などで営業利益は大幅減。特別利益により純利益は改善したものの、本業の収益性低下が課題。自己資本比率83.6％と財務基盤は堅固。
- **前期比の主な変化点**:
- 売上高増加（+4.5％）に対し、営業利益・経常利益は40％超減。
- 固定資産売却益（1.55億円）が純利益を押し上げた。
- 現預金が43億円減少し、流動資産が21億円減。
### 2. 業績結果
| 科目 | 金額（百万円） | 前年同期比 |
|-----------------------|---------------|------------|
| 売上高（営業収益） | 4,094 | +4.5％ |
| 営業利益 | 97 | -41.1％ |
| 経常利益 | 120 | -48.0％ |
| 当期純利益 | 216 | +46.8％ |
| 1株当たり当期純利益 | 16.01円 | - |
| 年間配当金（予想） | 28.00円 | - |
**業績結果に対するコメント**:
- **営業利益減の要因**: 持株会特別奨励金や販管費の増加（前年比+12.7％）。
- **純利益増の要因**: 旧社屋売却益（1.55億円）の計上。
- **事業セグメント**: 総合建設コンサルタント事業（売上高の85％超）は公共事業で堅調。スポーツ施設・水族館事業は燃料費高騰で苦戦。
### 3. 貸借対照表（単位: 百万円）
**【資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|----------------------|---------|----------|
| **流動資産** | 11,932 | -15.1％ |
| 現金及び預金 | 5,242 | -45.2％ |
| 契約資産 | 4,912 | +64.8％ |
| **固定資産** | 7,265 | +1.0％ |
| 有形固定資産 | 2,885 | -4.8％ |
| 投資有価証券 | 2,424 | +9.9％ |
| **資産合計** | 19,197 | -9.6％ |
**【負債の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|----------------------|---------|----------|
| **流動負債** | 2,656 | -41.5％ |
| 未払法人税等 | 64 | -85.4％ |
| **固定負債** | 489 | +10.0％ |
| **負債合計** | 3,145 | -36.9％ |
**【純資産の部】**
| 科目 | 金額 | 前期比 |
|----------------------|---------|----------|
| 株主資本 | 15,471 | -1.6％ |
| 利益剰余金 | 6,974 | -1.5％ |
| 自己株式 | -228 | +150.3％ |
| **純資産合計** | 16,052 | -1.3％ |
| **自己資本比率** | 83.6％ | +7.1pt |
**貸借対照表に対するコメント**:
- **安全性**: 流動比率449％、当座比率は現預金減少で低下も依然高水準。
- **変動点**: 現預金が43億円減少（税金・債務返済）、契約資産は19億円増（官公庁向け未請求債権）。
- **自己資本**: 配当金支払いで利益剰余金が減少したが、自己資本比率は83.6％と改善。
### 4. 損益計算書（単位: 百万円）
| 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 |
|--------------------------|---------|----------|------------|
| 売上高 | 4,094 | +4.5％ | 100.0％ |
| 売上原価 | 3,132 | +4.9％ | 76.5％ |
| **売上総利益** | 963 | +3.2％ | 23.5％ |
| 販売費及び一般管理費 | 865 | +12.7％ | 21.1％ |
| **営業利益** | 98 | -41.1％ | 2.4％ |
| 営業外費用（匿名組合損失）| 40 | +1,693％ | - |
| **経常利益** | 120 | -48.0％ | 2.9％ |
| **特別利益（固定資産売却）**| 155 | - | 3.8％ |
| **当期純利益** | 216 | +46.8％ | 5.3％ |
**損益計算書に対するコメント**:
- **収益性悪化**: 売上高営業利益率は2.4％（前年同期4.2％）に低下。
- **コスト増**: 販管費が12.7％増（持株会費用・人件費）。
- **匿名組合損失**: 40百万円の損失が経常利益を圧迫。
### 5. キャッシュフロー
記載なし。
### 6. 今後の展望
- **業績予想（2026年7月期通期）**:
- 売上高164億円（+1.8％）、営業利益10.5億円（+6.3％）、当期純利益8.4億円（+8.5％）。
- **成長戦略**: 国土強靭化需要を背景に建設コンサルタント事業を推進。
- **リスク**: 資源価格高騰・為替変動がスポーツ施設・水族館事業に影響。
### 7. その他の重要事項
- **セグメント別業績**: 総合建設コンサルタント事業が売上高の85％超を占める。
- **配当方針**: 年間配当予想28円（前年比+16.7％）。
- **自己株式**: 四半期中に1.37億円分を取得。
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**注**: 数値は決算短信に基づき百万円単位で表記。キャッシュフロー詳細は非開示。