適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 株式会社エクサウィザーズ（決算期間：2026年3月期第1四半期、2025年4月1日～6月30日）は、AIプロダクト事業の急成長により売上高15.9%増の2,446百万円を達成し、前年同期の赤字から営業利益144百万円の大幅黒字転換を実現した。純利益も66百万円（前年同期△303百万円）と改善。資産は現金増加で拡大、純資産も自己株式処分効果で増加し財政基盤が強化された。全体として業績回復が鮮明で、AI市場拡大を背景とした成長軌道に乗っている。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 当期（百万円） | 前期比（百万円 / %） | |-------------------|---------------|-------------------------------| | 売上高（営業収益）| 2,446 | 2,110 / +336 (+15.9%) | | 営業利益 | 144 | △289 / +433 (黒字転換) | | 経常利益 | 139 | △295 / +434 (黒字転換) | | 当期純利益 | 66* | △303 / +369 (黒字転換) | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 0.80円 | △3.69円 / - | | 配当金 | 0.00円 | 0.00円 / - | *親会社株主に帰属する四半期純利益。 **業績結果に対するコメント**： - 増益要因は売上原価24.1%減（人件費・システム利用料・減価償却費減少）と販管費抑制。売上総利益率68.4%（前年51.7%）へ大幅改善。 - 主要収益源はAIプロダクト事業（売上1,053百万円、前年比+99.1%、exaBaseシリーズ好調）とAIソリューションサービス事業（売上1,456百万円、前年比-12.2%も利益率向上）。 - 特筆事項：セグメント区分変更（3区分→2区分）。前期のソフトウェア減損影響解消で黒字転換。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円 / %） | |-----------------------|---------------|----------------------| | 流動資産 | 5,519 | 5,229 / +290 (+5.5%) | |   現金及び預金 | 3,852 | 3,008 / +844 (+28.1%) | |   受取手形及び売掛金 | 1,403* | 1,870 / △467 (-25.0%) | |   棚卸資産 | 記載なし | - | |   その他 | 263 | 349 / △86 (-24.6%) | | 固定資産 | 1,943 | 1,795 / +148 (+8.2%) | |   有形固定資産 | 24 | 10 / +14 (+140.0%) | |   無形固定資産 | 1,539 | 1,406 / +133 (+9.5%) | |   投資その他の資産 | 378 | 377 / +1 (+0.3%) | | **資産合計** | 7,462 | 7,024 / +438 (+6.2%) | *売掛金及び契約資産。 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円 / %） | |-----------------------|---------------|----------------------| | 流動負債 | 2,021 | 2,065 / △44 (-2.1%) | |   支払手形及び買掛金 | 334** | 350 / △16 (-4.6%) | |   短期借入金 | 記載なし | - | |   その他 | 1,687*** | 1,715 / △28 (-1.6%) | | 固定負債 | 2,331 | 2,419 / △88 (-3.6%) | |   長期借入金 | 1,875 | 1,950 / △75 (-3.8%) | |   その他 | 456**** | 469 / △13 (-2.8%) | | **負債合計** | 4,353 | 4,484 / △131 (-2.9%) | **未払金。***未払費用469、未払法人税等115、契約負債190、賞与引当金58、その他253の合計。****退職給付負債88、資産除去債務76、繰延税金負債291の合計。 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円 / %） | |----------------------------|---------------|----------------------| | 株主資本 | 2,971 | 2,409 / +562 (+23.3%) | |   資本金 | 2,448 | 2,440 / +8 (+0.3%) | |   利益剰余金 | △3,370 | △3,437 / +67 (+1.9%) | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | - | | **純資産合計** | 3,109 | 2,539 / +570 (+22.4%) | | **負債純資産合計** | 7,462 | 7,024 / +438 (+6.2%) | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率39.8%（前期34.3%）と改善、純資産増加は自己株式処分（468百万円）と当期純利益計上による。 - 流動比率273.2%（流動資産/流動負債、前期253.3%）・当座比率（現金中心）高水準で安全性良好。 - 資産構成：流動資産74%（現金依存高）、負債は借入金中心（総借入金2,475百万円）。主な変動：現金+844、売掛金△467（回収進捗）、借入金返済△75。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円 / %） | 売上高比率 | |------------------|---------------|----------------------|------------| | 売上高（営業収益） | 2,446 | 2,110 / +336 (+15.9%) | 100.0% | | 売上原価 | 773 | 1,019 / △246 (-24.1%) | 31.6% | | **売上総利益** | 1,672 | 1,091 / +581 (+53.3%) | 68.4% | | 販売費及び一般管理費 | 1,528 | 1,380 / +148 (+10.7%) | 62.5% | | **営業利益** | 144 | △289 / +433 (黒字転換) | 5.9% | | 営業外収益 | 2 | 1 / +1 (+100.0%) | 0.1% | | 営業外費用 | 7 | 7 / 0 (0.0%) | 0.3% | | **経常利益** | 139 | △295 / +434 (黒字転換) | 5.7% | | 特別利益 | 1 | 0 / +1 (- ) | 0.0% | | 特別損失 | 0 | 1 / △1 (- ) | 0.0% | | 税引前当期純利益 | 140 | △296 / +436 (黒字転換) | 5.7% | | 法人税等 | 68 | 0 / +68 (- ) | 2.8% | | **当期純利益** | 72* | △297 / +369 (黒字転換) | 2.9% | *四半期純利益（親会社株主帰属66百万円）。 **損益計算書に対するコメント**： - 各利益段階：売上総利益率68.4%（+16.7pt）と高収益化、営業利益率5.9%で黒字転換。経常・純利益率も安定。 - 収益性指標：売上高営業利益率5.9%、ROE（参考：純資産平均約2,824百万円）約9.3%（年率換算）と回復。 - コスト構造：原価率低減（減価償却減少）、販管費は人件費増も抑制。 - 主な変動要因：前期減損解消、AIプロダクト売上急増。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） 記載なし（四半期連結キャッシュ・フロー計算書未作成）。減価償却費53百万円（前期121百万円、前期比減少）。 ### 6. 今後の展望 - 通期業績予想（2026年3月期）：売上高11,800百万円（前期比+20.3%）、営業利益1,000百万円（黒字転換）、変更なし。 - 中期計画：AIプロダクト拡大（生成AI・AIエージェント）、ソリューション事業の生産性向上。 - リスク要因：AI投資競争激化、人件費増、案件精査継続。 - 成長機会：企業AI投資拡大、exaBaseシリーズ（導入2,108社、利用者33万人）のスケール効果。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：AIプロダクト事業（売上1,053百万円+99.1%、営業利益474百万円黒字転換）、AIソリューションサービス事業（売上1,456百万円-12.2%、営業利益311百万円+25.2%）。区分変更実施（前期遡及調整）。 - 配当方針：年間0.00円（予想変更なし）。 - 株主還元施策：無配当継続、自己株式処分（NTTドコモビジネス向け1,214,400株、468百万円）。 - M&Aや大型投資：記載なし。 - 人員・組織変更：AIプロダクトへ戦略的人員再配置。