適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 **アレンザホールディングス株式会社**の**2026年2月期第3四半期累計期間（2025年3月1日～2025年11月30日）**の業績は、売上高こそ微減（△1.1％）したものの、営業利益率の大幅改善（31.3％増）により総合的に「非常に良い」と評価できる。前期比での主な変化点は、**中核事業のホームセンター部門で収益性が向上**したこと、**EC部門の成長**、および**コスト削減施策の効果**が顕著であった点である。 ### 2. 業績結果 | 科目 | 2026年2月期第3四半期（百万円） | 前年同期比増減率 | |------|-------------------------------|------------------| | 営業収益 | 114,299 | △1.1％ | | 営業利益 | 3,278 | +31.3％ | | 経常利益 | 3,628 | +28.7％ | | 親会社株主帰属四半期純利益 | 2,260 | +23.1％ | | 1株当たり四半期純利益（EPS） | 75.31円 | +23.5％ | **業績結果に対するコメント**: - **増減要因**: 売上減にもかかわらず利益が拡大した背景には、**PB商品の強化**や**適正価格戦略**による荒利率改善、**物流効率化**や**デジタル販促への移行**によるコスト削減（販管費△0.6％）が寄与。 - **事業セグメント**: - **ダイユーエイト**: 営業利益152.8％増（EC部門好調）。 - **タイム**: 営業利益1,700万円→2億7,800万円に改善。 - **ホームセンターバロー**: 営業利益5.9％増（精米販売堅調）。 - **アミーゴ（ペット事業）**: 売上高18.8％増も営業利益53.5％減（新規出店コスト増）。 ### 3. 貸借対照表 #### 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | **流動資産** | 47,227 | +17.4％ | | 現金及び預金 | 8,718 | +116.1％ | | 売掛金 | 3,687 | +56.5％ | | 棚卸資産 | 28,404 | +2.8％ | | **固定資産** | 47,673 | +1.0％ | | 有形固定資産 | 32,528 | +1.3％ | | **資産合計** | **94,901** | **+8.5％** | #### 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | **流動負債** | 41,498 | +11.7％ | | 支払手形・買掛金 | 15,919 | +83.1％ | | 短期借入金 | 4,777 | △35.8％ | | **固定負債** | 20,392 | +10.3％ | | **負債合計** | **61,891** | **+11.2％** | #### 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | |------|---------------|--------| | 株主資本 | 31,592 | +3.7％ | | 利益剰余金 | 17,256 | +6.9％ | | **純資産合計** | **33,010** | **+3.8％** | | **負債純資産合計** | **94,901** | **+8.5％** | **貸借対照表に対するコメント**: - **自己資本比率**: 33.5％（前期35.0％）と健全水準維持。 - **流動比率**: 113.8％（前期108.3％）で短期支払能力は向上。 - **特徴**: 現金預金が倍増し財務基盤は強化されたが、買掛金の増加（83.1％増）が目立つ。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比 | 売上高比率 | |------|---------------|--------|-----------| | 売上高 | 110,846 | △1.1％ | 100.0％ | | 売上原価 | 71,278 | △3.8％ | 64.3％ | | **売上総利益** | **39,568** | **+3.8％** | **35.7％** | | 販売費及び一般管理費 | 39,742 | △0.6％ | 35.8％ | | **営業利益** | **3,278** | **+31.3％** | **3.0％** | | **経常利益** | **3,628** | **+28.7％** | **3.3％** | | **当期純利益** | **2,260** | **+23.1％** | **2.0％** | **損益計算書に対するコメント**: - **収益性**: 売上高営業利益率3.0％（前期2.2％）と改善。ROE（年率換算）は9.2％（前期7.1％）。 - **コスト構造**: 売上原価率低下（64.3％→63.8％）と販管費抑制が利益拡大の主因。 - **変動要因**: 原材料高や人件費増を効率化で相殺。 ### 5. キャッシュフロー 記載なし。 ### 6. 今後の展望 - **通期予想（2026年2月期）**: 営業収益1,550億円（+1.1％）、営業利益37.5億円（+6.9％）、当期純利益22億円（+5.4％）。 - **戦略**: 「Challenge3000」（営業収益3,000億円、経常利益率5％）に向け、PB拡充・EC強化・店舗最適化を推進。 - **リスク**: 消費低迷・コスト高・競争激化。 - **機会**: ペット事業の出店拡大（ドミナント戦略）。 ### 7. その他の重要事項 - **配当方針**: 年間配当38円（前期比同額）、配当性向40％前後を維持。 - **店舗戦略**: 第3四半期で新規8店（ペット専門店）、閉鎖11店。 - **人事**: 特記事項なし。 --- **注意事項**: 数値は決算短信に基づき百万円単位で記載。キャッシュフロー・セグメント別詳細数値は非開示。