2026年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
株式会社ソフトクリエイトホールディングス (3371)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
1. 総評
株式会社ソフトクリエイトホールディングス、2026年3月期第1四半期（2025年4月1日～2025年6月30日）。当期は売上高が前年同期比11.1%増の78億8,700万円と好調に推移し、営業・経常利益もそれぞれ3.9%、8.6%増益を達成したものの、純利益は税効果等で1.3%減益となった。EC・ITソリューション事業のクラウドサービス拡大が主な成長ドライバー。総資産は前期末比2.6%減少したが、純資産は増加し自己資本比率が改善、財務基盤は安定している。
2. 業績結果
| 項目 | 当期（百万円） | 前期比（%） |
|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 7,887 | 11.1 |
| 営業利益 | 1,108 | 3.9 |
| 経常利益 | 1,331 | 8.6 |
| 当期純利益 | 842 | △1.3 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 33.84円 | - |
| 配当金 | 記載なし | - |
業績結果に対するコメント：
売上高増はECソリューション事業（売上4,288百万円、前期比7.8%増、セグメント利益1,137百万円、同16.4%増）とITソリューション事業（売上3,599百万円、同15.3%増、セグメント利益521百万円、同2.0%減）の伸長による。ECは「ecbeing」パッケージ・クラウドサービス（visumo等）が、ITは「SCクラウド」「X-pointクラウド」・セキュリティが寄与。販管費増（21億900万円、同15.0%増）が営業利益率を圧迫したが、持分法投資利益増（1億7,200万円）で経常利益を押し上げ。純利益減は法人税等調整額増による。
3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 22,791 | △1,040 | | 現金及び預金 | 12,724 | △2,234 | | 受取手形及び売掛金 | 5,341 | △1,340 | | 棚卸資産 | 498 | 137 | | その他 | 4,228 | 1,397 | | 固定資産 | 11,874 | 112 | | 有形固定資産 | 287 | △11 | | 無形固定資産 | 2,698 | 129 | | 投資その他の資産| 8,889 | △6 | | 資産合計 | 34,665 | △928 |
【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 7,269 | △1,287 | | 支払手形及び買掛金 | 1,991 | △351 | | 短期借入金 | 0 | 0 | | その他 | 5,278 | △935 | | 固定負債 | 2,521 | 82 | | 長期借入金 | 2 | 2 | | その他 | 2,519 | 80 | | 負債合計 | 9,790 | △1,205 |
【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |--------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 18,594 | 158 | | 資本金 | 854 | 0 | | 利益剰余金 | 18,949 | 158 | | その他の包括利益累計額 | 2,427 | 32 | | 純資産合計 | 24,876 | 277 | | 負債純資産合計 | 34,665 | △928 |
貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率60.6%（前期末58.5%、+2.1pt）と高水準を維持し、財務安全性が高い。流動比率約313%（流動資産/流動負債）、当座比率約280%（（流動資産-棚卸）/流動負債）と流動性も良好。資産構成は投資有価証券中心の投資資産が安定基盤。主な変動は現金・売掛金減少（営業活動反映）と有価証券増加（投資拡大）、負債は未払法人税等減少による。純資産増は当期利益寄与。
4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） |
|---|---|---|---|
| 売上高（営業収益） | 7,887 | 11.1 | 100.0 |
| 売上原価 | 4,671 | 11.2 | 59.2 |
| 売上総利益 | 3,216 | 10.8 | 40.8 |
| 販売費及び一般管理費 | 2,108 | 14.9 | 26.7 |
| 営業利益 | 1,108 | 3.9 | 14.0 |
| 営業外収益 | 222 | 40.2 | 2.8 |
| 営業外費用 | 0 | - | 0.0 |
| 経常利益 | 1,331 | 8.6 | 16.9 |
| 特別利益 | 0 | - | 0.0 |
| 特別損失 | 0 | - | 0.0 |
| 税引前当期純利益 | 1,331 | - | 16.9 |
| 法人税等 | 414 | - | 5.2 |
| 当期純利益 | 917 | - | 11.6 |
損益計算書に対するコメント：
売上総利益率40.8%（前期41.0%）と安定、営業利益率14.0%（同15.0%）は販管費増（人件費・広告費想定）で低下も吸収。経常利益率16.9%（同17.3%）は持分法利益増が寄与。ROE（年率換算）は約14%推定と高収益性。コスト構造は原価率59.2%固定、販管費比率拡大が課題。変動要因はセグメント売上増と全社費用圧縮。
5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。減価償却費325百万円（前期262百万円）と増加傾向。
6. 今後の展望
- 通期業績予想（変更なし）：売上高3,350億円（8.2%増）、営業利益60億円（9.1%増）、経常利益62億円（7.6%増）、親会社株主帰属純利益37億8,000万円（6.5%増）、EPS151.74円。
- 中期戦略：EC「ecbeing」・生成AI「Safe AI Gateway」、ITクラウド・セキュリティ強化でDX需要取り込み。
- リスク要因：物価上昇、金融政策変更、中国経済・地政学リスク。
- 成長機会：インバウンド回復、企業IT投資活発化、SaaS型サービス拡大。
7. その他の重要事項
- セグメント別業績：ECソリューション（国内シェアNo.1、クラウド伸長）、ITソリューション（セキュリティ・クラウド好調）。ITセグメントでシステムワークスジャパン子会社化（のれん1億4,300万円発生）。
- 配当方針：2026年3月期予想合計62円（前期55円、増配）。
- 株主還元施策：配当性向向上。
- M&Aや大型投資：新規子会社化あり。
- 人員・組織変更：記載なし。