適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 - **会社名**: 株式会社Y EDIGITAL - **決算期間**: 2025年3月1日～2025年11月30日（第3四半期累計） - 当期は売上高・利益ともに前期を上回り、特に営業利益率が8.3％（前期6.5％）と大幅改善。デジタル技術活用と受注拡大が収益性向上に寄与。 - **主な変化点**: - 売上原価率低下（74.7％→71.6％）により売上総利益が14.3％増。 - 自己株式取得（3.13億円）を実施し、株主還納を推進。 - 流動資産が7.5億円増加し、キャッシュポジションが強化。 ### 2. 業績結果 | 科目 | 当期金額（百万円） | 前期比増減率 | |----------------------|-------------------|--------------| | 売上高 | 14,982 | +2.0% | | 営業利益 | 1,238 | +29.6% | | 経常利益 | 1,327 | +31.4% | | 当期純利益（親会社） | 866 | +34.7% | | EPS（円） | 48.15 | +36.8% | | 配当金（年間予想） | 20.00円 | 前期比±0 | **業績結果に対するコメント**: - **増減要因**: ERPソリューション（+2.4％）と物流DX事業の受注増が売上を牽引。生成AI活用による開発効率化で売上原価が2.2％減少。 - **事業別動向**: - ビジネスソリューション事業（売上120.8億円）: 自動車製造向けシステムが堅調。 - IoTソリューション事業（売上29億円）: セキュリティ製品需要減を物流DXが補完。 - **特記事項**: 補助金収入が1,050万円増（3,000万円）、持分法利益が2,814万円増。 ### 3. 貸借対照表（単位: 百万円） #### 【資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |------------------------|--------|---------| | **流動資産** | 10,499 | +7.7% | | 現金及び預金 | 3,643 | +14.0% | | 受取手形・売掛金 | 5,547 | -1.3% | | 棚卸資産 | 540 | +9.8% | | **固定資産** | 3,576 | +2.7% | | 有形固定資産 | 982 | -8.9% | | 無形固定資産 | 521 | +107.4% | | **資産合計** | 14,075 | +6.4% | #### 【負債の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |--------------------|--------|---------| | **流動負債** | 4,643 | +12.8% | | 買掛金 | 1,559 | +1.8% | | 未払費用 | 2,225 | +42.9% | | **固定負債** | 1,858 | -0.3% | | **負債合計** | 6,501 | +8.7% | #### 【純資産の部】 | 科目 | 金額 | 前期比 | |--------------------|--------|---------| | 株主資本 | 7,079 | +2.8% | | 利益剰余金 | 6,237 | +8.8% | | 自己株式 | △313 | △344倍 | | **純資産合計** | 7,574 | +4.5% | | **負債純資産合計** | 14,075 | +6.4% | **貸借対照表に対するコメント**: - **安全性指標**: 自己資本比率49.7％（前期51.3％）、流動比率226％と安定。 - **資産構成**: 無形固定資産が2.69億円増（ソフトウェア投資拡大）。 - **負債増加要因**: 未払費用が6.68億円増（外注費増）。 ### 4. 損益計算書（単位: 百万円） | 科目 | 金額 | 前期比 | 売上高比率 | |--------------------------|--------|---------|------------| | 売上高 | 14,982 | +2.0% | 100.0% | | 売上原価 | 10,729 | -2.2% | 71.6% | | **売上総利益** | 4,253 | +14.3% | 28.4% | | 販管費 | 3,015 | +9.0% | 20.1% | | **営業利益** | 1,238 | +29.6% | 8.3% | | **経常利益** | 1,327 | +31.4% | 8.9% | | **当期純利益** | 866 | +34.7% | 5.8% | **損益計算書に対するコメント**: - **収益性**: 売上高営業利益率8.3％（前期6.5％）、ROE（年率換算）15.3％と高水準。 - **コスト構造**: 売上原価率改善（△3.1ポイント）が利益拡大の主因。 - **変動要因**: 法人税等が8.83億円増加も、営業外収益（補助金・持分法利益）が3,228万円増加し相殺。 ### 5. キャッシュフロー - 記載なし ### 6. 今後の展望 - **業績予想（2026年2月期通期）**: 売上高200億円（+0.3％）、営業利益16億円（+13.6％）、当期純利益11.5億円（+10.7％）。 - **戦略**: 生成AI活用による開発効率化と顧客DX支援の強化。 - **リスク**: 地政学リスクや米国通商政策の影響。 - **成長機会**: 物流DX・畜産DXの需要拡大。 ### 7. その他の重要事項 - **配当方針**: 年間配当20円予想（前期比±0）。 - **株主還元**: 自己株式500千株取得（上限4億円）を実施。 - **投資**: 無形固定資産へ2.69億円投資（ソフトウェア開発）。 - **注記**: セグメント情報は単一事業のため省略。 --- **分析責任者**: 財務アナリスト **注意事項**: 数値は決算短信に基づき百万円単位で表記。キャッシュフロー計算書は非開示。