適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 日鉄ソリューションズ株式会社の2025年3月期（連結、2024年4月1日～2025年3月31日）は、売上収益338,301百万円（前年比+8.9%）、営業利益38,497百万円（+10.0%）と増収増益を達成し、非常に良好な業績を記録した。DXニーズの堅調推移、金融・産業鉄鋼分野の伸長、クラウド・プロダクト販売の貢献が主な要因。一方、人的資本強化やR&D投資、販売管理費増が利益を圧迫したが、売上総利益率改善で吸収。資産拡大とキャッシュリッチ化が進み、財務基盤は強固。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益）| 338,301 | +8.9 | | 営業利益 | 38,497 | +10.0 | | 経常利益 | 39,076 | +10.3 | | 当期純利益（親会社株主帰属）| 27,049 | +11.6 | | 1株当たり当期純利益（EPS） | 147.84円 | - | | 配当金（年間） | 74.00円 | - | **業績結果に対するコメント**： - 増収は金融分野・産業鉄鋼分野のシステム需要増、クラウドソリューション・プロダクト販売（Oracle関連）の好調による。ビジネスソリューション（250,658百万円、+9.9%）、コンサルティング＆デジタルサービス（87,643百万円、+6.2%）の両セグメントで増収。 - 営業増益は売上総利益増と率改善が主因だが、人材採用・教育投資、R&D費増、一過性費用で販売管理費が増加。 - 特筆事項：持分法投資損益△21百万円（前年+31百万円）。株式分割（1:2、2024年7月）考慮済みEPS。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 記載なし | 記載なし | | 現金及び預金 | 記載なし | 記載なし | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | 記載なし | | 棚卸資産 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 記載なし | 記載なし | | 固定資産 | 記載なし | 記載なし | | 有形固定資産 | 記載なし | 記載なし | | 無形固定資産 | 記載なし | 記載なし | | 投資その他の資産 | 記載なし | 記載なし | | **資産合計** | 421,302 | +46,665 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 記載なし | 記載なし | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | 記載なし | | 短期借入金 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 記載なし | 記載なし | | 固定負債 | 記載なし | 記載なし | | 長期借入金 | 記載なし | 記載なし | | その他 | 記載なし | 記載なし | | **負債合計** | 151,487 | +21,634 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |--------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 記載なし | 記載なし | | 資本金 | 記載なし | 記載なし | | 利益剰余金 | 記載なし | 記載なし | | その他の包括利益累計額 | 記載なし | 記載なし | | **純資産合計** | 269,815 | +25,031 | | **負債純資産合計** | 421,302 | +46,665 | **貸借対照表に対するコメント**： - 自己資本比率62.0%（前年63.2%）と高水準を維持、財務安全性が高い。1株当たり純資産1,427.38円（+10.2%）。 - 流動比率・当座比率の詳細記載なしだが、現金同等物192,931百万円（+88,956）と流動性豊富。 - 資産構成特徴：現金・現金同等物急増、繰延税金資産+11,196、非流動金融資産-54,282。負債増は未払法人税+24,006、営業債務+7,426。 - 主な変動：投資回収と利益蓄積による資産拡大。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-------------|----------------| | 売上高（営業収益）| 338,301 | +8.9 | 100.0 | | 売上原価 | 記載なし | - | - | | **売上総利益** | 記載なし | - | - | | 販売費及び一般管理費 | 記載なし | - | - | | **営業利益** | 38,497 | +10.0 | 11.4 | | 営業外収益 | 記載なし | - | - | | 営業外費用 | 記載なし | - | - | | **経常利益** | 39,076 | +10.3 | 11.6 | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 記載なし | - | - | | 税引前当期純利益 | 記載なし | - | - | | 法人税等 | 記載なし | - | - | | **当期純利益** | 27,049 | +11.6 | 8.0 | **損益計算書に対するコメント**： - 営業利益率11.4%（前年11.3%）、経常利益率11.6%（+0.3pt）と収益性向上。ROE詳細記載なしだが、持分利益率10.9%（前年11.1%）。 - コスト構造：売上総利益率改善が利益押し上げも、販売管理費増（人材・R&D投資）。 - 主な変動要因：増収効果と総利益率向上。一過性費用発生も吸収。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） - 営業活動によるキャッシュフロー：37,207百万円（前年26,154百万円） - 投資活動によるキャッシュフロー：70,249百万円（前年△8,570百万円） - 財務活動によるキャッシュフロー：△18,805百万円（前年△15,078百万円） - フリーキャッシュフロー：107,456百万円（営業+投資） 現金同等物期末残高192,931百万円（+88,956百万円）。投資CF黒字転換は金融資産売却益。 ### 6. 今後の展望 - 業績予想（2026年3月期通期）：売上収益357,000百万円（+5.5%）、営業利益43,000百万円（+11.7%）、親会社純利益29,200百万円（+7.9%）、EPS159.59円。 - 中期経営計画：「2025-2027中期経営計画」（NSSOL2030ビジョン基盤）、DX・AI・クラウド強化。 - リスク要因：地政学リスク、中国経済停滞、物価上昇、米関税政策、為替・金利変動。 - 成長機会：DX需要堅調、AIプラットフォーム協業、生成AI・デジタルツイン拡販。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績：ビジネスソリューション（産業鉄鋼・金融増収、流通横ばい）、コンサルティング＆デジタルサービス（クラウド・Oracle好調）。 - 配当方針：連結配当性向50%目安、中間36.50円・期末37.50円（通期74.00円、総額13,540百万円、配当性向50.1%）。次期予想80.00円。 - 株主還元施策：配当重視、内部留保確保。 - M&Aや大型投資：日鉄ソリューションズビズテック㈱新規連結（2025年4月）、OSPソリューションズ100%子会社化。 - 人員・組織変更：人材強化投資、AI倫理宣言公表。