適時開示情報 要約速報

### 1. 総評 UTグループ株式会社の2026年3月期第2四半期（中間期、2025年4月1日～9月30日、連結）決算は、売上高が前年同期比6.8%減の83,295百万円と減収となった一方、営業利益・経常利益がそれぞれ37.0%、35.3%増と大幅改善し、収益性が向上した。親会社株主帰属中間純利益は特別利益剥落により49.3%減の3,249百万円にとどまったが、稼働率向上や単価交渉の成果が主な変化点。技術職社員数はセグメント再編・子会社売却影響で減少したものの、セグメント利益は総じて改善し、事業構造改革が進展している。 ### 2. 業績結果 | 項目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | |-------------------|---------------|-------------| | 売上高（営業収益）| 83,295 | △6.8 | | 営業利益 | 4,937 | 37.0 | | 経常利益 | 4,993 | 35.3 | | 当期純利益（親会社株主帰属中間純利益）| 3,249 | △49.3 | | 1株当たり当期純利益（EPS、中間純利益）| 84.17円 | - | | 配当金（第2四半期末）| 44.61円 | - | **業績結果に対するコメント**： 売上高減は自動車産業を中心とした米関税政策影響と技術職社員数減少（33,284名、前年同期比22,318名減、主に子会社売却）が要因だが、稼働率向上・単価交渉で営業・経常利益が大幅増。純利益減はUTテクノロジー・UTコンストラクション譲渡益（約59億円）の剥落が主因。主要収益源はモーター・エナジー事業（売上26,189百万円、14.5%増）、セミコンダクター事業（18,766百万円、4.1%増）で堅調。セグメント再編（4セグメント化）により効率化が進み、エージェント事業・ネクストキャリア事業も利益改善。特筆は応募マッチング率向上と株式付与を通じた人的資本投資。 ### 3. 貸借対照表（バランスシート） 【資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 52,684 | △1,586 | | 現金及び預金 | 31,156 | △552 | | 受取手形及び売掛金 | 19,765 | 48 | | 棚卸資産（仕掛品・原材料等）| 107 | △64 | | その他 | 2,076 | △922 | | 固定資産 | 11,257 | △819 | | 有形固定資産 | 784 | △31 | | 無形固定資産 | 8,678 | △697 | | 投資その他の資産 | 1,793 | △92 | | **資産合計** | 63,941 | △2,405 | 【負債の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-----------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 21,858 | △1,069 | | 支払手形及び買掛金 | 114 | △80 | | 短期借入金（1年内返済予定長期借入金）| 2,900 | 701 | | その他（未払金・未払費用等）| 18,844 | △1,690 | | 固定負債 | 9,715 | 2,619 | | 長期借入金 | 8,370 | 2,675 | | その他 | 1,345 | △56 | | **負債合計** | 31,573 | 1,550 | 【純資産の部】 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-------------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 25,257 | △4,001 | | 資本金 | 1,465 | 63 | | 利益剰余金 | 26,476 | △1,216 | | その他の包括利益累計額 | 1 | 2 | | **純資産合計** | 32,368 | △3,955 | | **負債純資産合計** | 63,941 | △2,405 | **貸借対照表に対するコメント**： 自己資本比率は39.5%（前期44.1%）と低下、主に自己株式取得（2,911百万円）と配当実施が影響。流動比率は約2.4倍（流動資産/流動負債）と水準維持、当座比率も現金中心で安全性確保。資産構成は流動資産中心（82%）、負債は借入金増加（総借入11,270百万円）でレバレッジ上昇。主な変動は現金減少（552百万円）、長期借入増加（営業CF活用か）、利益剰余金減少（配当・純利益控えめ）。 ### 4. 損益計算書 | 科目 | 金額（百万円） | 前期比（%） | 売上高比率（%） | |------------------|---------------|-------------|----------------| | 売上高（営業収益）| 83,295 | △6.8 | 100.0 | | 売上原価 | 記載なし | - | - | | **売上総利益** | 記載なし | - | - | | 販売費及び一般管理費| 記載なし | - | - | | **営業利益** | 4,937 | 37.0 | 5.9 | | 営業外収益 | 記載なし | - | - | | 営業外費用 | 記載なし | - | - | | **経常利益** | 4,993 | 35.3 | 6.0 | | 特別利益 | 記載なし | - | - | | 特別損失 | 記載なし | - | - | | 税引前当期純利益 | 記載なし | - | - | | 法人税等 | 記載なし | - | - | | **当期純利益** | 3,249 | △49.3 | 3.9 | **損益計算書に対するコメント**： 営業利益率5.9%（前期約4.0%推定）と改善、経常利益率6.0%で収益性向上。ROEは純資産減で圧縮も、利益増で回復傾向。コスト構造は人件費・募集費中心（人材派遣業特有）、採用単価上昇もマッチング率向上・稼働率改善で吸収。前期比変動要因は単価交渉成功とセグメント利益増（全セグメント増益）。売上原価等詳細非開示だが、粗利率安定か。 ### 5. キャッシュフロー（記載があれば） - 営業活動によるキャッシュフロー: +3,589百万円（前年同期+3,460百万円、主に税引前利益4,972百万円・法人税支払2,796百万円） - 投資活動によるキャッシュフロー: △125百万円（前年同期+5,361百万円、主にソフトウェア取得136百万円） - 財務活動によるキャッシュフロー: △4,016百万円（前年同期△6,131百万円、主に長期借入5,000百万円・配当4,470百万円・自己株式取得2,911百万円・借入返済1,624百万円） - フリーキャッシュフロー: +3,464百万円（営業+投資） 現金及び現金同等物期末残高31,156百万円（前期比△552百万円）。 ### 6. 今後の展望 - 会社公表業績予想（通期、修正後）: 売上高168,000百万円（前期比△13.7%）、営業利益9,500百万円（17.7%増）、経常利益9,600百万円（16.1%増）、親会社株主帰属当期純利益6,100百万円（△32.0%）、EPS10.59円。 - 中期経営計画: 第5次計画（2026-2028年）で「人的資本投資」を軸に事業再編、ワークタイムバリュー向上、生涯パートナーシップ構築。 - リスク要因: 米関税政策・自動車産業低迷、人手不足、採用難。 - 成長機会: セミコンダクター需要拡大、日系ブラジル人活用、職業紹介サービス強化、電力設備分野受注増。 ### 7. その他の重要事項 - セグメント別業績: モーター・エナジー（売上26,189百万円/14.5%増、利益2,058百万円/17.4%増）、セミコンダクター（18,766/4.1%増、1,875/60.0%増）、エージェント（31,321/△6.4%、754/131.6%増）、ネクストキャリア（7,372/△4.6%、272/50.9%増）。再編で移管影響あり。 - 配当方針: 第1Q 40.19円、第2Q 44.61円、通期予想期末38.96円（分割調整後、未分割162.72円）。 - 株主還元施策: 配当維持・自己株式取得（2,911百万円）。 - M&Aや大型投資: 子会社譲渡（UTテクノロジー等）、組織合併（FUJITUU T等）。 - 人員・組織変更: 技術職33,284名（大幅減、主に売却）、株式分割（1:15、2026年1月予定）、セグメント4つへ再編。