決算短信
2025-02-12T15:30
2025年３月期 第３四半期決算短信［日本基準］（連結）
株式会社ＤＴＳ (9682)
決算評価: 良い主要業績指標
AI財務分析レポート
### 1. 総評
株式会社ＤＴＳ（2025年3月期第3四半期、2024年4月1日～2024年12月31日連結）。当期は売上高・各利益項目が前年同期比7.5～9.0%増と堅調に成長し、フォーカスビジネス（デジタル・ソリューション・サービス）の比率向上（51.8%）が寄与。業務＆ソリューションセグメントの拡大が主なドライバー。一方、総資産・純資産は自己株式取得等で減少したが、自己資本比率は改善。通期予想に変更なしで、成長軌道を維持。
### 2. 業績結果
| 項目 | 金額（百万円） | 前年同期比（％） |
|-------------------|---------------|-----------------|
| 売上高 | 91,003 | 7.5 |
| 営業利益 | 10,336 | 8.6 |
| 経常利益 | 10,629 | 8.6 |
| 当期純利益（親会社株主帰属） | 7,196 | 9.0 |
| 1株当たり当期純利益（EPS） | 170.26円 | - |
| 配当金 | 中間50円（期末予想60円、年間110円） | - |
**業績結果に対するコメント**：
売上高増加は業務＆ソリューション（38,905百万円、22.0%増：銀行案件拡大・AMLion等新ソリューション）、テクノロジー＆ソリューション（31,274百万円、2.2%増：ServiceNow等堅調）が牽引。一方、プラットフォーム＆サービス（20,823百万円、-6.2%減：ハードウェア反動減）。売上総利益率22.3%（前期21.3%）改善も販管費17.6%増（人件費・投資増）。フォーカスビジネス比率51.8%達成で成長モデル転換進む。自己株式取得（約60億円実施、追加50億円予定）で株主還元強化。
### 3. 貸借対照表（バランスシート）
【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|-----------------------|---------------|-------------|
| 流動資産 | 56,809 | -11.3 |
| 現金及び預金 | 27,455 | -29.3 |
| 受取手形及び売掛金 | 19,805 | -11.3 |
| 棚卸資産 | 2,417 | 169.0 |
| その他 | 7,179 | 404.6 |
| 固定資産 | 21,386 | 2.5 |
| 有形固定資産 | 4,339 | -0.4 |
| 無形固定資産 | 6,202 | -1.8 |
| 投資その他の資産 | 10,844 | 6.5 |
| **資産合計** | 78,196 | -7.9 |
【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|-----------------------|---------------|-------------|
| 流動負債 | 17,729 | -12.2 |
| 支払手形及び買掛金 | 7,114 | 6.2 |
| 短期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 10,615 | -22.7 |
| 固定負債 | 636 | -50.3 |
| 長期借入金 | 記載なし | - |
| その他 | 636 | -50.3 |
| **負債合計** | 18,365 | -14.5 |
【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） |
|----------------------------|---------------|-------------|
| 株主資本 | 56,048 | -6.5 |
| 資本金 | 6,113 | 0.0 |
| 利益剰余金 | 49,469 | -13.8 |
| その他の包括利益累計額 | 2,612 | 13.7 |
| **純資産合計** | 59,830 | -5.6 |
| **負債純資産合計** | 78,196 | -7.9 |
**貸借対照表に対するコメント**：
自己資本比率75.0%（前期73.4%）と高水準で財務安全性優位。流動比率約3.2倍（流動資産/流動負債）と流動性充足。当座比率も高く、短期支払能力良好。資産は現金・売掛金減少（113億円・25億円減：運用投資・売上回収）が主因だが、棚卸・その他流動資産（自己株式買付前払金等）増加で相殺。負債減は賞与引当金・未払税等減少。純資産減は自己株式取得（676億円減、消却実施）・配当だが、利益計上で利益剰余金増加。全体として資本効率向上。
### 4. 損益計算書
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（％） | 売上高比率（％） |
|------------------|---------------|-------------|-----------------|
| 売上高（営業収益） | 91,003 | 7.5 | 100.0 |
| 売上原価 | 70,700 | 6.0 | 77.7 |
| **売上総利益** | 20,302 | 12.8 | 22.3 |
| 販売費及び一般管理費 | 9,966 | 17.6 | 11.0 |
| **営業利益** | 10,336 | 8.6 | 11.4 |
| 営業外収益 | 335 | 7.0 | 0.4 |
| 営業外費用 | 41 | -18.0 | 0.0 |
| **経常利益** | 10,629 | 8.6 | 11.7 |
| 特別利益 | 6 | - | 0.0 |
| 特別損失 | 28 | - | 0.0 |
| 税引前当期純利益 | 10,608 | 8.4 | 11.7 |
| 法人税等 | 3,381 | 8.6 | 3.7 |
| **当期純利益** | 7,226 | 8.3 | 7.9 |
**損益計算書に対するコメント**：
売上総利益率向上（22.3%、+1.0pt）で粗利拡大も販管費増（投資・人件費）で営業利益率11.4%（前期11.2%）微増。経常利益率11.7%と安定。ROE（参考：純利益/自己資本≈12.3%）良好。コスト構造は原価77.7%（安定）、販管11.0%増が成長投資反映。変動要因はセグメント別成長とフォーカスビジネス強化。特別損失（事務所移転等）は軽微。
### 5. キャッシュフロー（記載があれば）
記載なし。
### 6. 今後の展望
- 通期業績予想（変更なし）：売上高1,250億円（8.0%増）、営業利益133億円（6.3%増）、経常利益135億円（5.2%増）、純利益91億50百万円（25.5%増）、EPS217.67円。
- 中期計画：Vision2030（提案価値向上、SI×デジタル、新規領域・グローバル、ESG、自社基盤改革）。フォーカスビジネス比率40%目標（3Q時点51.8%）。
- リスク要因：海外景気下振れ（金利・中国不動産）、物価上昇、地政学リスク。
- 成長機会：AMLion/ServiceNow等の新ソリューション拡大、セキュリティ・クラウド強化、Atlassianゴールドパートナー認定。
### 7. その他の重要事項
- セグメント別業績：業務＆ソリューション38,905百万円（22.0%増）、テクノロジー＆ソリューション31,274百万円（2.2%増）、プラットフォーム＆サービス20,823百万円（-6.2%減）。
- 配当方針：年間110円予想（増配）、株主還元強化。
- 株主還元施策：自己株式取得（2024/4-12月60億円実施・消却、12月-3月最大50億円）。
- M&Aや大型投資：記載なし（新規ソリューション投資中心）。
- 人員・組織変更：セキュリティ専門組織新設、健康経営「金認定」5年連続、人権方針策定。