1. 総評

株式会社池田泉州ホールディングス（コード8714）の2026年3月期第2四半期（中間期、2025年4月1日～2025年9月30日）連結決算は、経常収益が前年同期比18.8%増の54,696百万円と大幅増収、経常利益も6.2%増の12,504百万円と堅調に推移した。資金運用収益（貸出金利子・有価証券利息）の増加が主な要因で、預金金利引き上げによる資金調達費用増を吸収。与信関連費用の繰入（14億41百万円）があったものの、親会社株主帰属中間純利益は2.5%増の8,664百万円と増益を達成。総資産は2.0%増の6兆5,633億円超と拡大、貸出金・有価証券の増加が特徴的。

2. 業績結果

業績結果に対するコメント：
増収の主因は資金運用収益の急増（33,961百万円、前期比+42.2%、うち貸出金利子27,055百万円、有価証券利息4,549百万円）で、貸出金残高拡大（4兆7,408億円、+1.3%）と金利環境改善が寄与。一方、役務取引等収益は微減（12,095百万円）。経常費用は資金調達費用増（6,230百万円、主に預金利息5,582百万円）と営業経費増（24,352百万円）で+23.2%。与信関連費用は不良債権処理で14億41百万円繰入（前期取崩し3億55百万円）。銀行主体のグループ業績は安定、個別では営業収益4,156百万円（+62.7%）と大幅増。

3. 貸借対照表（バランスシート）

【資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-------------------|---------------|-----------------| | 流動資産 | 6,494,282 | +130,401 | | 現金及び預金 | 877,840 | +22,848 | | 受取手形及び売掛金 | 記載なし | - | | 棚卸資産 | 記載なし | - | | その他（コールローン、商品有価証券、金銭信託、有価証券、貸出金、外国為替等） | 5,616,442 | +107,553 | | 固定資産 | 69,094 | -1,346 | | 有形固定資産 | 36,116 | -456 | | 無形固定資産 | 4,158 | +316 | | 投資その他の資産（退職給付資産、繰延税金資産、支払承諾見返等） | 28,820 | -1,206 | | 資産合計 | 6,563,376 | +132,055 |

【負債の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |-------------------|---------------|-----------------| | 流動負債 | 6,248,917 | +123,969 | | 支払手形及び買掛金 | 記載なし | - | | 短期借入金 | 411,112 | +2,769 | | その他（預金、債券貸借担保金、外国為替、信託勘定借入等） | 5,837,805 | +121,200 | | 固定負債 | 66,479 | +1,354 | | 長期借入金 | 記載なし | - | | その他（賞与引当金、退職給付負債、繰延税金負債等） | 66,479 | +1,354 | | 負債合計 | 6,315,396 | +124,323 |

【純資産の部】
| 科目 | 金額（百万円） | 前期比（百万円） | |--------------------------|---------------|-----------------| | 株主資本 | 237,687 | +6,500 | | 資本金 | 102,999 | 0 | | 利益剰余金 | 118,845 | +6,440 | | その他の包括利益累計額 | 7,068 | +1,071 | | 純資産合計 | 247,980 | +7,732 | | 負債純資産合計 | 6,563,376 | +132,055 |

貸借対照表に対するコメント：
自己資本比率は3.7%（前期3.6%）と低水準ながら金融機関として標準的（自己資本244,756百万円）。流動比率は資産流動性高く（貸出金・有価証券中心）、当座比率も預金主体で良好。資産構成は貸出金（72.2%）、預金（88.6%）が主力で、預金残高5兆8,126億円（+1,102億円、個人減・法人増）、貸出金4兆7,408億円（+608億円）と拡大。有価証券7,769億円（+605億円）。負債は預金依存度高く安定。主な変動は利益積み上げと包括利益改善による純資産増。

4. 損益計算書

損益計算書に対するコメント：
銀行特有の経常収益ベースで収益性安定、経常利益率22.9%（前期25.6%）とやや低下も高水準。ROEは純資産247,980百万円に対し中間純利益8,664百万円で年率換算約7.0%と堅調。コスト構造は資金調達費用（11.4%）、営業経費（44.5%）中心。与信関連費用繰入増が利益圧縮要因だが、資金運用収益拡大でカバー。特別損失33百万円（減損等）は軽微。

5. キャッシュフロー（記載があれば）

記載なし。

6. 今後の展望

• 業績予想: 通期経常収益112,000百万円（前期比+20.3%）、経常利益21,800百万円（+11.5%）、親会社株主帰属当期純利益14,700百万円（+10.9%）、EPS52.82円。変更なし。
• 中期計画・戦略: 事業承継支援強化（M&A支援子会社「池田泉州M&Aソリューション株式会社」新設、効力発生2026年1月予定。子銀行分割吸収）。
• リスク要因: 金利変動、与信関連費用増、経済情勢。
• 成長機会: 貸出・預金拡大、投資信託等個人資産残高5兆3,880億円（+579億円）、事業承継ファンド運営子会社設立。

7. その他の重要事項

• セグメント別業績: 詳細記載なし（銀行業主体）。
• 配当方針: 年間21.00円予想（前期15.50円から増配修正、第2四半期末10.50円）。
• 株主還元施策: 増配実施。
• M&A・大型投資: M&A支援事業分割新設（池田泉州M&Aソリューション）、投資専門子会社「池田泉州インベストメント」設立。
• 人員・組織変更: 記載なし。新規連結1社（池田泉州キャピタル事業承継ファンド絆4号投資事業有限責任組合）。