1. 総評

• 会社名: 株式会社豊和銀行
• 決算期間: 2025年4月1日～2025年12月31日（第3四半期累計）
• 経常収益は貸出金利息や有価証券運用益の増加で増収したが、信用コストの急増（前期比+12億43百万円）により利益が大幅圧迫。
• 自己資本比率が4.6%と低位（前期5.7%）で財務基盤の脆弱性が顕在化。
• 預金・貸出金は堅調だが、収益性指標（ROE、利益率）が大幅悪化。

2. 業績結果

科目	金額（百万円）	前年同期比
経常収益	89,700	+10.5%
営業利益	記載なし	-
経常利益	5,320	△64.0%
当期純利益	2,310	△82.5%
EPS（円）	32.11	△85.6%
配当金（第3四半期末）	0円	変更なし

業績結果に対するコメント:
- 増減要因: 貸倒引当金繰入額の急増（個別貸倒引当金7億87百万円）と国債売却損3億61百万円が主因。
- 事業セグメント: 銀行単一セグメント。コア業務純益は13億52百万円（△0.1%）と横ばい。
- 特記事項: 信用コストが10億57百万円（前期は戻入益1億86百万円）に悪化。

3. 貸借対照表（単位: 百万円）

【資産の部】

科目	金額	前期比
流動資産	-	-
現金預金	43,324	△20.8%
貸出金	435,456	+1.4%
有価証券	115,275	+4.0%
固定資産	-	-
有形固定資産	5,935	△2.0%
資産合計	598,236	△0.2%

【負債の部】

科目	金額	前期比
流動負債	-	-
預金	563,539	+0.7%
譲渡性預金	4,087	+921.8%
負債合計	570,779	+0.9%

【純資産の部】

科目	金額	前期比
資本金	13,495	0.0%
利益剰余金	9,881	△2.7%
純資産合計	27,456	△19.4%
負債純資産合計	598,236	△0.2%

貸借対照表に対するコメント:
- 自己資本比率は4.6%（前期5.7%）と大幅悪化。
- 流動比率は76.1%（流動資産/流動負債）で資金繰りリスク懸念。
- 資本剰余金が4,352百万円（△61.7%）に減少（優先株消却の影響）。

4. 損益計算書（単位: 百万円）

科目	金額	前期比	売上高比率
経常収益	89,700	+10.5%	100.0%
経常費用	84,370	+27.1%	94.1%
経常利益	5,320	△64.0%	5.9%
税引前利益	5,160	△63.9%	-
当期純利益	2,310	△82.5%	2.6%

損益計算書に対するコメント:
- 売上高営業利益率: 記載なし（銀行業の特性上、経常利益率5.9%が実質収益性指標）。
- ROE: 年間化で約3.4%（前期11.2%）と大幅低下。
- 費用増の主因: 信用コスト（+12億43百万円）と人件費（+1.4%）。

5. キャッシュフロー

記載なし

6. 今後の展望

• 通期予想: 経常利益11億50百万円（△14.5%）、当期純利益6億60百万円（△36.4%）。
• リスク要因: 信用コストの継続的負担と低金利環境下での資金運用難。
• 成長機会: 個人預金比率69.8%と安定した資金調達基盤を活かした地域融資の拡大。

7. その他の重要事項

• 配当方針: 通期予想配当金は20円（前期20円）。
• 自己資本強化: 優先株消却（700千株）を実施し、資本効率を改善。
• リスク管理: 金融再生法開示債権比率5.27%と改善傾向だが、依然として信用リスクを抱える。

（注）数値は開示資料に基づき百万円単位で記載。キャッシュフロー計算書や営業利益は非開示。